高小英：回复张艳老师 缴纳生产经营所得税

张艳老师：回复高小英是的，缴纳生产经营所得的个税。

紫藤老师：回复a奇劳务费是可以代扣代缴的

danger：回复宋生老师 是的

宋生老师：回复danger你好！一、企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款

danger：回复宋生老师 那应交税费——应交个人所得税余额不是在借方了吗

danger：回复宋生老师 应交税费——应交个人所得税不要计提吗

宋生老师：回复danger您好！你发放的时候在贷方就相当于计提了个税了

danger：回复宋生老师 嗯，知道了

宋生老师：回复danger你好！欢迎下次再来探讨。

danger：回复宋生老师 那交个税，不还是公司交的吗

宋生老师：回复danger你好！不是的，交是公司交，但是是从个人工资扣下来，帮个人交的

柳鳳3q6bfe：回复东老师 如果是生产部门员工计入生产成本是吗

东老师：回复柳鳳3q6bfe对就可以进入到成本里面。

别了再来：回复邹老师 老师，私人客户不肯教，如果公司来交，账务怎么处理？谢谢！

邹老师：回复别了再来这个纳税义务本来就是个人，公司只是履行代扣代缴税款的义务

别了再来：回复邹老师 邹老师，我们业务员答应客人利息所得税由公司承担，财务怎么做账好？谢谢！

别了再来：回复邹老师 还有，现在的存款利息好像都不交税了，为什么公司向私人借款的利息还要交税？谢谢！

邹老师：回复别了再来储蓄存款是免税的 但是这个借款是不免税的 你可以 借；财务费用 贷；应交税费-个人所得税

刺猬：回复宋生老师 地税申报的时候，出现的

宋生老师：回复刺猬你好！你截个图来看下，你是个体户？

刺猬：回复宋生老师 是小规模纳税人

宋生老师：回复刺猬你好！你有没有分红过？

刺猬：回复宋生老师 没有，这个啥时候要交，为什么要交？

宋生老师：回复刺猬您好！这个你有有分红的时候才要交。

激昂的保温杯：回复meizi老师 为什么1的贷方还要多一个银行存款

meizi老师：回复激昂的保温杯你好； 你 工资刚好是5000吗 ？ 假如你是6000 是不是贷方要走一个1000  

萌哒哒的小萝卜：回复陈诗晗老师 老师，这明明是两个问题啊 股息，利息分红怎么做分录

陈诗晗老师：回复萌哒哒的小萝卜借：长期股权投资 贷：投资收益 分红，代扣个税 借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行存款 其他应付款

萌哒哒的小萝卜：回复陈诗晗老师 借：长期股权投资 贷：投资收益 这个分录是第一步嘛？

萌哒哒的小萝卜：回复陈诗晗老师 老师？、？

陈诗晗老师：回复萌哒哒的小萝卜是的，这是你收到分红的分录