会计折旧大于税收折旧怎么办
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Lamb’m 发表的提问：
公司按揭买的办公室怎么做账？折旧按办公室的总价计提折旧吗
136楼
2023-01-28 09:14:20
2023-01-28 09:46:07
2023-01-28 10:01:02
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 缘份 发表的提问：
办公设备一次性计提折旧会计分录怎么做
138楼
2023-01-28 09:41:58
2023-01-28 10:13:37
2023-01-28 10:27:18
2023-01-28 10:47:12
2023-01-28 11:11:47
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 小青 发表的提问：
资产折旧纳税挑整明细表税收金额和累计折旧额怎么填
139楼
2023-01-29 07:53:37
2023-01-29 08:48:50
2023-01-29 09:10:02
2023-01-29 09:33:56
2023-01-29 09:59:42
2023-01-29 10:20:55
2023-01-29 10:50:09
2023-01-29 11:12:27
2023-01-29 11:32:12
2023-01-29 11:50:59
2023-01-29 12:10:31
2023-01-29 12:31:52
2023-01-29 12:53:33
2023-01-29 13:08:00
2023-01-29 13:22:21
2023-01-29 13:46:01
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 魔幻的红酒 发表的提问：
企业所得税汇算清缴中资产折旧摊销调整明细表中固定资产一次性扣除账载金额 （资产原值 本年折旧 累计折旧 ） 税收金额(资产计税基础 税收折旧 享受加速折旧政策的资产按税收一般规定计算的 累计折旧）
怎么填写 其中财务软件中固定资产原值是17356.4 本期折旧16488.58 累计折旧 16488.58 净值867.82
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 小图图姐 发表的提问：
老师，固定资产折旧，最后一个月金额等于净残值金额是不是就等于折旧完，暂时就不需要管了？要是多折旧了怎么办？就是把等于净残值的金额多折旧了两个月，怎么调账呀？
141楼
2023-01-29 08:46:02
2023-01-29 09:03:11
2023-01-29 09:18:46
2023-01-29 09:46:35
2023-01-29 10:09:50
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ SFC—SFC 发表的提问：
A105080资产折旧、摊销明细表
2.第2列“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额 （指2020年账面计提的折旧额）
3.第3列“累计折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的累计（含本年）资产折旧、摊销额（往年折旧金额+本年折旧金额之和）
5.第5列“税收折旧、摊销额”：填报纳税人按照税收规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额。（税法规定允许扣除的当年折旧额）
上面填列的取值是正确的吧？
142楼
2023-01-29 09:14:03
2023-01-29 09:58:24
2023-01-29 10:09:31
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 玻璃心 发表的提问：
我们去年买的设备，今年退回了，然后累计折旧是冲销了去年的加今年的，导致我的累计折旧比本年计提的管理费用-折旧要小，做汇算清缴的时候系统提示104000里面的累计折旧应该大于105080里面的资产折旧额（也就是要大于管理费用-折旧数），我现在应该咋填写呢
143楼
2023-01-29 09:42:00
2023-01-29 09:53:18
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2023-01-29 11:50:31
2023-01-29 12:02:06
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2023-01-29 13:14:53
2023-01-29 13:35:40
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2023-01-29 14:10:45
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2023-01-29 14:48:08
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2023-01-29 15:27:53
2023-01-29 15:39:08
2023-01-29 15:50:35
2023-01-29 16:14:54
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2023-01-29 17:09:33
2023-01-29 17:32:29
2023-01-29 17:44:26
2023-01-29 18:00:42
2023-01-29 18:18:13
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 龚孝娟 发表的提问：
固定资产原值小于累计折旧，由于以前汇算清缴放在电子设备其实是办公家具，原值29500，现在折旧额为49560.20，17年折旧完了，会计做错账，现如何处理？红字的话本年折旧额不是负数了吗？
144楼
2023-01-30 08:45:51
2023-01-30 09:27:10
2023-01-30 09:42:00
2023-01-30 10:00:15
2023-01-30 10:12:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
一次性摊销、折旧的固定资产的税收折旧额该怎么计算
146楼
2023-01-30 09:14:14
2023-01-30 09:32:29
2023-01-30 09:59:06
杨扬老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.1w
引用 @ 赵小可 发表的提问：
老师，我钻了一个牛角尖，我看有一段话写着账面价如果大于计税基础，那么以后就会折旧大于税法折旧，我想知道这两个有什么因果关系的联系没有
147楼
2023-01-30 09:38:58
2023-01-30 10:05:50
2023-01-30 10:32:22
2023-01-30 10:55:47
2023-01-30 11:21:41
2023-01-30 11:47:21
2023-01-30 12:01:58
2023-01-30 12:21:46
2023-01-30 12:43:11
2023-01-30 13:09:01
2023-01-30 13:28:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 鹏鹏考会计 发表的提问：
所得税 税收优惠固定资产加速折旧方法有缩短折旧年限或者加速折旧或者一次性摊销，会计计提折旧也有加速折旧，会计做账能用加速折旧做账么，比如双倍余额等，还是只能用年限平均，然后在报季度或年度汇缴再调整固定资产折旧表？
149楼
2023-01-31 09:10:25
2023-01-31 09:37:36
2023-01-31 09:58:23
2023-01-31 10:23:49
2023-01-31 10:48:23
2023-01-31 11:05:32
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 薄荷凝望 发表的提问：
老师，请看固定资产折旧表，第一个浓缩机组最后一个月是2月还是3月？现在3月还要折旧吗？因为现在应提折旧大于剩余折旧，该怎么处理呢
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