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会计折旧大于税收折旧怎么办
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ kj_opm8X6rUshMH 发表的提问：
怎么看之前会计做的折旧账？折旧率是怎么算出来的？
看固定资产帐卡或明细表上面应该有折旧方面的信息 如果没有这方面的信息，就要自己反算一下了
121楼
2023-01-10 10:03:17
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Jacqueline晶 发表的提问：
公司买的大型旧机械设备，以后我做租赁等主营业务收入，需要计提折旧吗？需要话，怎么计算提折旧
你好，需要计提折旧的，折旧的话就计入其他业务成本
122楼
2023-01-10 10:12:17
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 含糊的彩虹 发表的提问：
税会差异，会计折旧已提完，税务折旧还计提，怎样确认递延资产
同学你好 很高兴为你解答 确认递延所得税资产 按照税务没有计提完毕的余额乘以所得税的征收率
123楼
2023-01-10 10:17:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 寂寞的黑裤 发表的提问：
老师，关于5000以下固定资产，你说3年折旧不要做加速统计表，一次折旧就要走加速统计表，但我听王敏老师的课，他说一次加速折旧，就不要填加速折旧表，因为账务已经做管理费用了，那如果3年折旧，就要填加速折旧统计表，因为会计于税收有差异。
你自己也可以判断一下谁对谁错，我坚持我的看法
124楼
2023-01-11 09:28:45
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.42w
引用 @ 小娇 发表的提问：
固定资产折旧多折多了怎么办，二手车也得按4年折旧，我按2年折旧
没事的，汇算清缴的时候做纳税调增就是了
125楼
2023-01-11 09:46:22
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小娇：回复家权老师 账上不用调整折旧额是吗
2023-01-11 10:01:58
家权老师：回复小娇是的，不需要的哈，每年都做纳税调整
2023-01-11 10:17:04
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 小缘 发表的提问：
固定资产折旧累计折旧的余额会跟表格差0.2元怎么办，应该是小数点的问题，
你好，同学，这个影响不大，可以不调啊
126楼
2023-01-11 10:14:59
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 谦让的眼睛 发表的提问：
预计净残值可以大于月折旧额吗？
您好，是可以的，残值率企业可以根据具体情况来定
127楼
2023-01-12 09:35:07
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 燕 发表的提问：
办公设备，电脑打印机的折旧金额，折旧方法怎么计算？
您好，月折旧金额=原值*（1+净残值率）/（预计使用年限*12）。
128楼
2023-01-12 09:56:43
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 门前的小桥流水 发表的提问：
老师，那么资产折旧、摊销及纳税调整明细表里面，“税收金额”下资产计税基础，税收折旧额，累计折旧摊销限额如何取数？我们只有办公电脑，都是正常按3年折旧。
你好 不需要加速折旧吗 都有发票吗
129楼
2023-01-12 10:05:08
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门前的小桥流水：回复郭老师 老师，都有发票，不需要加速。
2023-01-12 10:28:32
郭老师：回复门前的小桥流水计税基础写固定资产原值 税收金额填写当年折旧金额 累计折旧是填写从开始到年底折旧金额
2023-01-12 10:45:28
庾老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.33w
引用 @ 清脆的高山 发表的提问：
补提折旧后总账的固定资产，和累计折旧不平，怎么办呀
您好： 看看有没有以下几种情况: 1、本月是否在总账模块里直接做了调整累计折旧科目的凭证，而未在资产模块中做变动单 2、是否在资产模块中做了折旧调整的变动单，或是直接修改了某项资产的折旧，而未在总账中相应地填制凭证 3、是否在资产模块中生成凭证后，在总账模块中直接修改了累计折旧科目的金额或方向 一般只要把当月的发生明细整理出来，一一对照就能找出问题的所在。
130楼
2023-01-12 10:12:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 秋语 发表的提问：
老师你好，提取折旧费时，折旧科目要怎么选，哪些属于管理费～折旧费，哪些属于生产成本～折旧费
你好，这个看折旧的收益对象是什么，可能计入管理费用，也可能计入制造费用
131楼
2023-01-27 10:04:37
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 癲十一 发表的提问：
老师你好，请教个问题，温室大棚和大棚的附属设备折旧是折旧到制造费用折旧费？还是累计折旧呢？
你好 贷方是累计折旧科目
132楼
2023-01-27 10:10:30
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癲十一：回复玲老师 大棚折旧不算在商品成本里吗？老师？
2023-01-27 10:30:53
玲老师：回复癲十一你好 生产用的 一般是记在生产成本里的
2023-01-27 10:44:28
癲十一：回复玲老师 用在制造费用里归集再转到生产成本吗？
2023-01-27 11:09:13
玲老师：回复癲十一你好 如果 你用的工业企业的科目可以的
2023-01-27 11:34:53
癲十一：回复玲老师 直接生产成本也行吗？
2023-01-27 11:55:08
玲老师：回复癲十一你好 是的，也是可以的 。
2023-01-27 12:22:46
刘利老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 敏感作死小公主 发表的提问：
办公桌椅和打印机怎么怎么折旧，折旧多久，预计净残值是多少
你好可以一次计入费用的，
133楼
2023-01-27 10:30:10
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 等风来 发表的提问：
关于固定资产的折旧，总之折旧金额不变，那么加速折旧对于公司的影响是当期损益还是什么，对于折旧方法的选择会影响什么
加速折旧会影响使得本期计入折旧金额比较多而以后年度慢慢变少
134楼
2023-01-27 10:51:56
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等风来：回复轶尘老师 嗯，就是选择不同，当期折旧不同，不管选择什么，总折旧金额是不变的，那么他影响的是什么，请审题
2023-01-27 11:24:12
轶尘老师：回复等风来前期少交税 后期多交税 请想一想我上面的回答
2023-01-27 11:49:16
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 韵 发表的提问：
固定资产折旧所涉及到的名称“会计折旧”“税务折旧”“正常折旧”这三个名称有什么区别
会计折旧就是按会计方法计提的折旧，税务折旧就是按税法规定的年限计提的折旧，正常折旧就是按固定资产正常计提折旧的年限，按直线法计提的折旧
135楼
2023-01-27 11:18:00
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韵：回复李爱文老师 老师！固定资产我一般都是按税法规定的年限计提折旧的，对不？
2023-01-27 11:58:39
韵：回复李爱文老师 实务操作一般用什么折旧方法
2023-01-27 12:09:05
李爱文老师：回复韵固定资产我一般都是按税法规定的年限计提折旧的，这样就不会产生计提折旧的调增事项
2023-01-27 12:30:58
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