会计折旧大于税收折旧怎么办
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 木木 发表的提问：
怎么计提折旧，会计分录，以及按几年折旧合适？
雯雯老师
职称：税务师,中级会计师,初级会计师,初级管理会计师
4.97
解题: 0.15w
引用 @ Angel 发表的提问：
请问老师，若当年度有资产报废，企业所得税汇算清缴的窗体:A105080的第三列累计折旧是否应包括已报废的资产所冲销的累折?也就是说第三列的金额是与会计帐的累计折旧余额一致?因为该资产在年底会计帐上的累计折旧可能会小于当年折旧金额。而汇算清缴却要求:第3列累计折旧必须大于等于第2列本年折旧。
77楼
2022-12-24 10:47:59
2022-12-24 11:36:55
2022-12-24 11:56:53
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
蔡老师
职称：,注册会计师,初级会计师,税务师
4.73
解题: 0.02w
引用 @ cv 发表的提问：
"税法折旧"大于"会计一般折旧"的情况下
1、所得税汇算清缴时会计账务处理
2、财务报表填报是按什么数据填报
80楼
2022-12-25 10:27:20
2022-12-25 11:12:22
2022-12-25 11:34:31
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 玻璃心 发表的提问：
我们前年买了一台设备，然后正常的计提折旧，去年的时候设备退回去了，然后老会计就把前年计提的累计折旧通过未分配利润和累计折旧给冲销了，然后去年的期间费用-折旧大于累计折旧的年累计数，因为累计折旧里面冲减了前年的计提数，而期间费用里面的折旧没有前年的那个数据，所以导致我现在的期间费用-折旧比累计折旧要大，我现在需要怎么调整汇算清缴的表呢？
82楼
2022-12-26 09:33:42
2022-12-26 10:07:37
2022-12-26 10:29:09
2022-12-26 10:46:39
2022-12-26 11:14:30
2022-12-26 11:29:54
2022-12-26 11:43:40
2022-12-26 12:12:08
曹老师在线
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.04w
引用 @ 稳重的故事 发表的提问：
折旧计算表 怎么填，折旧基数，折旧率，折旧额，累计折旧额，净值 每年各是多少
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
陈静芳老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.14w
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
秦枫老师
职称：中级会计师,经济师,税务师
4.98
解题: 0.56w
。。。
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,注册会计师高分通过,高级会计师考试已通过,东北财经大学全日制硕士
4.99
解题: 0.08w
引用 @ 丫丫 发表的提问：
资产账面价值大于计税基础，为什么是应纳税暂时性差异呢？固定资产账面价值大于计税基础，如果就单折旧引起的，说明会计计提的折旧小于税法，那要那调增折旧，纳税所得额不是调减了嘛？那应纳所得税费用不是少了嘛？我怎么觉得是可抵扣的呀？
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
关于固定资产 折旧年 限 需要更改， 应该怎么操作， 我改了年限， 但是月折旧额 不会变动，之前 会计折旧 年限录错了
89楼
2022-12-27 10:41:59
2022-12-27 11:08:37
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 赵小可 发表的提问：
一项固定资产，当前计提折旧低于税法规定的标准的，账面价值大于计税基础，在未来期间计提的折旧就会大于税法规定的金额，这段话不理解，但是我得提前给老师说，我基础概念全部都懂，就是这里不理解，我感觉账面价值大于计税基础不导致后期折旧大于税法折旧，因为从一开始摊销的时候，税法还是会计都是设定好的年限，折旧方法，如果账面价一大于计税基础，就要计提比税法多的折旧，，那从第二年就开始了，这个时候已经账面价值大于计税基础了，但是并没有看到这个时候就开始折多了来抵去年的，具体怎么理解呢
90楼
2022-12-28 09:29:10
2022-12-28 09:59:21
2022-12-28 10:21:36
2022-12-28 10:43:38
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