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会计中工资会计当月计提分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 旭旭旭旭旭 发表的提问：
老师，发工资时，公司负责全部的养老和医疗金额，个人不承担，实发固定金额的工资，比如养老保险600，医疗保险600，固定工资3000，计提时和实发时详细的会计分录怎么写呢，谢谢
你好！没有这样的办法，因为只能各自负担各自的。如果一定要公司负担，那么你只能增加员工工资，使得他扣掉社保后，拿到手的工资还是有3000，但是做账这些，还是各自负担各自的部分
271楼
2023-03-09 07:06:35
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旭旭旭旭旭：回复宋生老师 好的，谢谢老师，明白啦
2023-03-09 07:32:36
宋生老师：回复旭旭旭旭旭你好！不用客气的了。
2023-03-09 07:55:47
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ༄燕のོ࿆༘子࿐ 发表的提问：
计提当月税费，会计分录怎么写
借 税金及附加 贷：应交税费--应交各个税种明细
272楼
2023-03-09 07:25:31
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༄燕のོ࿆༘子࿐：回复张艳老师 增值税又怎么写
2023-03-09 07:47:44
张艳老师：回复༄燕のོ࿆༘子࿐增值税不是计提的，是发生采购或销售业务时确认的。 比如采购 借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 比如销售 借：银行存款 贷：应交税费--应交增值税（销项税额） 主营业务收入
2023-03-09 08:11:14
༄燕のོ࿆༘子࿐：回复张艳老师 缴纳当月的税费月末怎么处理， 缴纳的附加税，月末结转怎么 处理？还有就是当月教的增值税 月末如何处理
2023-03-09 08:35:38
༄燕のོ࿆༘子࿐：回复张艳老师 老师应交税费科目月末是不是 无余额
2023-03-09 09:01:48
张艳老师：回复༄燕のོ࿆༘子࿐缴纳完的税费，会有 借：本年利润 贷：税金及附加 增值税您公司有预缴吗？一般企业不涉及当月缴纳当月增值税的。
2023-03-09 09:19:23
༄燕のོ࿆༘子࿐：回复张艳老师 当月的进项与销项月末如何处理
2023-03-09 09:47:02
张艳老师：回复༄燕のོ࿆༘子࿐如果月末计算需要缴纳增值税的情况 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税
2023-03-09 10:14:46
༄燕のོ࿆༘子࿐：回复张艳老师 谢谢老师，我好像明白了，我在 琢磨琢磨
2023-03-09 10:33:06
张艳老师：回复༄燕のོ࿆༘子࿐不客气的，有问题我们再交流。 祝您学习愉快，请您给予五星好评，谢谢您！！
2023-03-09 10:52:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 含糊的豌豆 发表的提问：
计提本月管理人员工资会计分录
你好！借管理费用—工资 贷应付职工薪酬。
273楼
2023-03-09 07:48:34
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 生活需要心态的滋润 发表的提问：
高温补贴当月发放，下月计提含在工资表里扣个税，怎么做会计分录
借：应付职工薪酬贷：银行存款，借：管理费用贷：应付职工薪酬
274楼
2023-03-09 08:05:23
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ tyza 发表的提问：
新政府会计计提工资分录怎样做
你好， 借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
275楼
2023-03-09 08:32:59
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ ？/、/？雅子 发表的提问：
公司没有工会，但是扣了员工每月工资千分之5的工会会费，这个每月需要计提吗？每月计提和从员工工资中扣除的会计分录应该是怎样呢？过节发放福利费算工会福利发放，这个福利费发放怎样做会计分录呢？
你好，你这个扣下来是要向工会组织缴纳吗
276楼
2023-03-10 09:19:11
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？/、/？雅子：回复小惑老师 不需要的，我们没有工会组织
2023-03-10 09:43:07
？/、/？雅子：回复小惑老师 领导就说扣除到公账上
2023-03-10 09:58:05
小惑老师：回复？/、/？雅子那这部分今后的使用用途是什么
2023-03-10 10:19:35
？/、/？雅子：回复小惑老师 就说先提，然后以后发放福利就算作工会发放福利
2023-03-10 10:47:47
小惑老师：回复？/、/？雅子那你就先做其他应付款处理吧
2023-03-10 11:07:00
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 一路向北 发表的提问：
新政府会计制度的工资，保险 公积金 个税预算会计不用计提，那么财务会计除了工资计提外，其他要计提吗，当月计提当月缴纳
如果有税费也要计提，还有折旧那些
277楼
2023-03-10 09:45:36
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 扬帆远航 发表的提问：
1月31日，计提本月工资，编制会计分录
借管理费用工资，等 贷应付职工薪酬工资
278楼
2023-03-10 09:51:43
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 飞翔的秋秋 发表的提问：
社保没有计提，当月交当月，怎么做会计分录
你好 补计提处理即可 。 不然那你科目不平
279楼
2023-03-10 10:16:25
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 馒头 发表的提问：
当月预缴当月的增值税要计提吗 会计分录
你好 计提 ，不然账不平
280楼
2023-03-10 10:42:01
全部回复
馒头：回复玲老师 会计分录怎么做
2023-03-10 10:59:33
玲老师：回复馒头一、预缴时的分录 借：应交税金--应交增值税 贷：银行存款 二、确认收入时 借：银行存款/应收账款 贷：主营业务收入 应交税金---应交增值税
2023-03-10 11:22:52
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 危机的流沙 发表的提问：
当月做的计提当月工资，社保，公积金。会计分录借：销售费用或管理费用 贷：应付职工薪酬-工资、社保、公积金 其中工资是应发工资还是实发工资
您好 其中工资是应发工资
281楼
2023-03-12 09:27:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 雨萱麻麻 发表的提问：
当月计提下月工资，入管理费用科目。月末还要结转吗？怎么做会计分录
你好，需要的 借；本年利润 贷；管理费用
282楼
2023-03-12 09:56:52
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 金海蓝 发表的提问：
当月发上月的工资，个税次月申报，社保是当月扣当月的，那当月社保是直接计提吗？和工资不同步？会计分录是什么？
你好，，个税和个人承担的社保都不需要计提的。你只要掌握哪个月的社保做在哪个月的工资表里扣就好，至于什么时候发工资不用考虑，个税也是一样的方法
283楼
2023-03-12 10:06:01
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金海蓝：回复徐阿富老师 社保公司部分，当月扣了，是次月做到工资里吗？
2023-03-12 10:25:12
金海蓝：回复徐阿富老师 应该是次月计提
2023-03-12 10:52:19
徐阿富老师：回复金海蓝你好，公司部分当月计提，为公司部分啥要做到工资里去？个人部分我说清楚了，哪个月的就填哪个月的工资表上
2023-03-12 11:06:36
金海蓝：回复徐阿富老师 当月的公司社保部分，是扣了，但工资表里面是没有的，所以我问的意思是扣了当月计提吗？
2023-03-12 11:29:17
徐阿富老师：回复金海蓝你好，公司部分当月计提的，通过应付职工薪酬-职工社保
2023-03-12 11:57:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
2月发放1月工资还要计提3月工资的会计分录
你好！是3月计提3月的工资。
284楼
2023-03-12 10:33:00
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
2月发放1月工资还要计提3月工资的会计分录
不是啊，你应该计提的是2月份工资
285楼
2023-03-13 07:32:31
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