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未到年底分红如何做会计分录
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 布鲁斯的心跳 发表的提问：
从银行提钱到现金账户上如何做会计分录，员工向公司借的钱如何做会计分录
借：库存现金 贷：银行存款 借：其他应收款 贷：现金
226楼
2023-02-21 08:29:04
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布鲁斯的心跳：回复佟老师 员工向公司借的钱如何做会计分录
2023-02-21 08:50:19
佟老师：回复布鲁斯的心跳借：其他应收款 贷：现金
2023-02-21 09:03:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 强健的石头 发表的提问：
老师，那收到分红应该怎么做会计分录？
你好，借；银行存款，贷；应收股利 之前对方宣告分红的时候，借；应收股利，贷；投资收益
227楼
2023-02-21 08:43:11
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强健的石头：回复邹老师 老师，那投资收益最后怎么处理？
2023-02-21 08:56:01
邹老师：回复强健的石头你好，投资收益结转到本年利润就是了
2023-02-21 09:08:58
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 爱笑的心锁 发表的提问：
17年注册的公司，未实缴注册资金，19年注册资本才到位，那么之前如何做会计分录
你好，没有收到款不做账的
228楼
2023-02-21 09:05:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 《淺笑、如夏》 发表的提问：
老师，年底结转增值税的分录是固定的吗？金额是如何体现的？如果有特殊情况，那么特殊情况的会计分录如何做呢？
分录是固定的，金额是科目余额表余额。
229楼
2023-02-22 08:26:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 啷里个兰 发表的提问：
老师，公司收到分红，怎么做会计分录？
你好 借：银行存款等科目 贷：应收股利
230楼
2023-02-22 08:50:36
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啷里个兰：回复邹老师 原来没有计提应收股利，然后这笔分红还要继续下放股东也是这样做吗？
2023-02-22 09:17:41
邹老师：回复啷里个兰你好，应当先计提 借：应收股利 贷：投资收益 然后做收款分录 借：银行存款等科目 贷：应收股利
2023-02-22 09:28:30
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 无线 发表的提问：
到年底做账时需要做未分配利润，怎么做分录呢
您好，您说的做未分配利润是啥意思
231楼
2023-02-22 09:05:59
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无线：回复东老师 结转年度的未分配利润
2023-02-22 09:25:14
东老师：回复无线看您是亏损还是盈利了
2023-02-22 09:48:28
无线：回复东老师 如果是亏损呢
2023-02-22 10:04:34
东老师：回复无线借:利润分配--未分配利润 贷:本年利润
2023-02-22 10:34:29
无线：回复东老师 老师，速达软件的自动转账怎么操作
2023-02-22 11:01:12
东老师：回复无线抱歉啊，速达我没用过
2023-02-22 11:19:06
无线：回复东老师 那好吧，如果是盈利的话就是反着做分录对吗
2023-02-22 11:47:40
东老师：回复无线抱歉啊，对，盈利就是相反的分录
2023-02-22 11:59:21
无线：回复东老师 那如果是借本年利润（红字），贷利润分配—未分配利润（红字），则表示亏还是利呢
2023-02-22 12:22:04
东老师：回复无线这个也是表示亏损的
2023-02-22 12:39:37
无线：回复东老师 好的，谢谢老师
2023-02-22 12:58:31
东老师：回复无线不客气，如果满意帮忙给个五星好评，多谢。
2023-02-22 13:11:11
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 果果 发表的提问：
给员工发放的开门红现金，应如何做会计分录？
你好，做到工资里一起
232楼
2023-02-23 07:23:54
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
企业收到股金分红时该怎么做会计分录？
借：银行存款贷：投资收益
233楼
2023-02-23 07:50:13
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장 신 영：回复袁老师 老师，我说的是股金 就是股票分红
2023-02-23 08:11:59
袁老师：回复장 신 영借：长期股权投资贷：投资收益
2023-02-23 08:33:52
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 莫失 ﹠莫忘 发表的提问：
分期购买固定资产，还未收到发票，分期两年，没有利息及融资，会计分录如何写？
您好，你可以先根据合同金额记入固定资产，借固定资产贷应付账款--暂估供应商，然后来了发票，再红冲这笔暂估的分录，按发票再重新入账
234楼
2023-02-23 08:12:45
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 时光飞逝 岁月如梭  发表的提问：
年底员工聚餐2000元如何做分录？
借：管理费用--福利费 贷：应付职工薪酬--福利费 借：应付职工薪酬--福利费 贷：库存现金
235楼
2023-02-23 08:35:36
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肖老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ acc5.com 发表的提问：
公司自查补交增值税如何做会计分录（扣留底税）
如果是正常补缴的话：借:应交税费-应交增值税(增值税检查调整) 贷:银行存款
236楼
2023-02-23 09:02:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 邓满媛 发表的提问：
老师：年底分红的会计分录：借：未分配利润、贷：应付利润，借：应付利润，贷：银行存款，是这样吗？
你好，分红的分录是 借；利润分配——应付股利 或应付利润， 贷；应付股利 或应付利润 借；应付股利或应付利润 ， 贷；银行存款
237楼
2023-02-24 08:18:19
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邓满媛：回复邹老师 老师：账上只有利润分配一未分配利润，没有应付利润，那要怎么做？
2023-02-24 08:33:39
邹老师：回复邓满媛你好，是你单位软件中负债科目没有应付利润，只有应付股利科目吗？
2023-02-24 08:58:16
邓满媛：回复邹老师 不是，应付利润没余额，未分配利润才有余额。
2023-02-24 09:15:28
邹老师：回复邓满媛你好，未分配利润不是会计科目，而是报表的项目，应当通过利润分配——未分配利润科目核算才是的
2023-02-24 09:27:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ cindy 发表的提问：
有购进一批材料(材料已到)，本月付了部分货款，余下尾款还未付。发票要等尾款付清才开。本月如何做会计分录，尾款付清发票到又如何做会计分录？
你好，本月，借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 下个月，借；预付账款 贷；银行存款 借；应付账款——暂估 贷；原材料 借；原材料 贷；预付账款
238楼
2023-02-24 08:36:57
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 香奈儿 发表的提问：
老师，收到投资的标的公司的分红（未上市）怎么做会计分录？
您好， 借：银行存款 贷：投资收益
239楼
2023-02-24 09:00:00
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香奈儿：回复东老师 我们从收到款到代缴个税是这样5个步骤：1、借：银行，贷：应收股利 2、借：应收股利，贷：投资收益 3、借：利润分配，贷：应付股利 4、借：应付股利，贷：应交税费-代扣代缴股息红利个税 5、借：应交税费-代扣代缴股息红利个税，贷：银行 是不是这样操作最正确正规？
2023-02-24 09:24:03
东老师：回复香奈儿你们是公司收到分红吗？为什么还要代扣个税？
2023-02-24 09:49:50
香奈儿：回复东老师 我们是合伙企业。有生产经营所得要为投资者代扣代缴个税。
2023-02-24 10:16:56
东老师：回复香奈儿哦，你这么做是正确的，后面还要附分红的决议等相关文件作为附件
2023-02-24 10:36:20
香奈儿：回复东老师 我就不明白为什么第3步要用到利润分配这个会计科目？
2023-02-24 10:49:38
东老师：回复香奈儿借：利润分配——应付现金股利 贷：应付股利 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——应付现金股利 正常应该这么做，只是把利润分配——应付现金股利 这个省略了吧
2023-02-24 11:07:59
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 安 发表的提问：
老师，小企业会计准则，如何计提和支付股东分红，分录怎么做
1、先对分配利息进行计提： 借：利润分配 贷：应付利润——法人股东A ——个人股东B 2、实际分配利息时： 借：应付利润——法人股东A 贷：银行存款 借：应付利润——个人股东B 贷：银行存款
240楼
2023-02-26 17:49:46
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