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未到年底分红如何做会计分录
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 简直不好取名字 发表的提问:
年底给老板分红如何免交个税
不能免,这个你不想交,那只能做借款,年底是需要还回来的,
271楼
2023-03-07 08:09:57
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汪晨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 梵音 发表的提问:
年会发的红包怎么做分录?
你好,合并工资缴纳个税的。
272楼
2023-03-07 08:38:59
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梵音:回复汪晨老师 记到工资里吗?
2023-03-07 09:04:05
梵音:回复汪晨老师 还是算到福利费?
2023-03-07 09:19:50
汪晨老师:回复梵音你好,计入到福利费里面
2023-03-07 09:45:15
梵音:回复汪晨老师 借:销售费用-福利费。贷:银行存款吗?
2023-03-07 09:55:37
汪晨老师:回复梵音你好,是的,分录正确的。
2023-03-07 10:19:17
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 你不知道 发表的提问:
计提红利与发放红利的分录如何做
借:未分配利润贷:应付利润;借:应付利润贷:银行存款
273楼
2023-03-08 07:24:07
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你不知道:回复袁老师 老师那以前年度这样做的分录如何处理?
2023-03-08 07:44:10
袁老师:回复你不知道你这两个分录是正确的了
2023-03-08 07:56:02
你不知道:回复袁老师 应付利润属于利润分配的明细科目吗
2023-03-08 08:23:42
袁老师:回复你不知道不是的。可以作为负债科目的了
2023-03-08 08:43:26
你不知道:回复袁老师 老师,我没懂您的意思了,应付利润不是利润分配的明细科目,为什么那个分录是正确的
2023-03-08 09:11:44
袁老师:回复你不知道是的,可以作为二级科目的,是正确 的了
2023-03-08 09:24:51
你不知道:回复袁老师 老师,那您前面说的不能作为明细科目是指?
2023-03-08 09:37:36
袁老师:回复你不知道应付利润可以作为一级科目负债类的
2023-03-08 09:57:59
俞老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 魁梧的自行车 发表的提问:
以前年度的工资计提未做发做分录,现如何做
你计入今年的工资就可以了!
274楼
2023-03-08 07:40:52
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豆豆老师
职称:初级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ 可乐 发表的提问:
老师 :我司收购一家未上市公司的35%的股权,请问会计分录怎么做?要考虑对方公司的净资产吗?用哪种会计方法核算?如果年底该公司未上市未分红,要考虑调整损益吗?谢谢
您好'需要考虑是否达成控制 比如说董事会董事人数等 没达到控制的按照权益法核算 达成控制的按照成本法核算
275楼
2023-03-08 08:07:56
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小辣椒 发表的提问:
跨年分录冲红?还是用以前年度损益? 2019年多计提所得税55元,如何做分录?
你好 是的 你要走 借应交税费-应交企业所得税 贷以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷未分配利润
276楼
2023-03-08 08:14:50
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 拉追 发表的提问:
年初要如何建账,如何做会计分录,如何设置科目
你好,按照去年的科目来建账就行了,期初余额就是去年的期末余额
277楼
2023-03-08 08:38:59
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拉追:回复朴老师 那去年的科目余额要填在哪里 如何做会计分录
2023-03-08 09:05:44
朴老师:回复拉追去年的科目余额就是你今年的期初余额
2023-03-08 09:19:43
拉追:回复朴老师 比如这个 要怎样弄
2023-03-08 09:32:44
朴老师:回复拉追你去年的账有吗?去年的期末数才是你今年的期初数
2023-03-08 10:00:57
拉追:回复朴老师 去年的那些数我具体要填在哪里 比如现金 银行存款去年的数 要怎样填写
2023-03-08 10:12:36
拉追:回复朴老师 今年如何做账
2023-03-08 10:35:21
朴老师:回复拉追去年的期末数对应填写在同科目的期初
2023-03-08 11:01:52
拉追:回复朴老师 比如银行存款剩下100多万 那年初的数字是如何
2023-03-08 11:16:39
朴老师:回复拉追期初银行存款就是一百多万
2023-03-08 11:42:10
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 注会高效取证班冰凌 发表的提问:
年底分红,是要先将本年利润计提出来再计入利润分配吗?如何记账?
本年利润要转入利润分配的
278楼
2023-03-09 07:00:43
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汪晨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @  逽水栖鸳 发表的提问:
发生货物退货时,开具红字发票,会计分录如何做
你好,冲减之前开具的发票,开具新的发票,按照新开的发票确认收入
279楼
2023-03-09 07:24:14
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 逽水栖鸳:回复汪晨老师 会计分录呢
2023-03-09 07:50:04
汪晨老师:回复 逽水栖鸳你好,与你之前确认收入的会计分录一样,借 银行存款/应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)
2023-03-09 08:12:13
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 苹果猪 发表的提问:
长投到一家公司,该公司到年底亏损,我们这边如何做分录?
你好,是成本法还是权益法核算
280楼
2023-03-09 07:41:36
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苹果猪:回复邹老师 权益法,我公司占40%
2023-03-09 07:59:46
邹老师:回复苹果猪借;投资收益 贷;长期股权投资——损益调整
2023-03-09 08:17:41
苹果猪:回复邹老师 是按本月记账,还是按利润表本年累计数记账?
2023-03-09 08:28:36
邹老师:回复苹果猪你好,按本年累计记账
2023-03-09 08:42:12
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 知足常樂 发表的提问:
红字发票如何做会计处理,其分录又该怎样编写?
你是销售方还是购买方
281楼
2023-03-09 08:09:50
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知足常樂:回复郭老师 应该是销售方,普通发票
2023-03-09 08:32:45
郭老师:回复知足常樂你好,借银存 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数
2023-03-09 08:56:34
知足常樂:回复郭老师 是这样的老师,普票开了红字,又去代开了专票,不存在退款问题
2023-03-09 09:16:40
郭老师:回复知足常樂你好,然后做发票的借银存贷主营业务收入应交税费
2023-03-09 09:27:51
知足常樂:回复郭老师 没有银行走账单据没关系吗?
2023-03-09 09:39:29
郭老师:回复知足常樂你好,可以的,退票的可以
2023-03-09 09:53:12
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 木兰叶 发表的提问:
采购物资已到,发票未到,预估入账,如何记会计分录?
借原材料或者是库存商品贷应付账款。
282楼
2023-03-09 08:35:59
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 微笑明天 发表的提问:
跨年发票收到了,如何做账呀,之前做暂估的,这个月收到发票如何做会计分录啊
你之前暂估做啥分录,这个可以说下吗
283楼
2023-03-10 09:39:22
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微笑明天:回复maize老师 库存商品暂估
2023-03-10 10:04:27
微笑明天:回复maize老师 老师还在嘛
2023-03-10 10:24:35
maize老师:回复微笑明天那就冲回按发票做就可以
2023-03-10 10:48:55
微笑明天:回复maize老师 跨年不是做在以前年度损益调整里的啊,一般在这个分录里是什么情况了
2023-03-10 11:11:04
maize老师:回复微笑明天你这个不是做库存商品吗,你没涉及损益
2023-03-10 11:29:22
微笑明天:回复maize老师 好的
2023-03-10 11:54:27
maize老师:回复微笑明天不涉及损益就不使用以前年度损益调整
2023-03-10 12:14:14
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 天使 发表的提问:
收到社保返还如何做会计分录
借银行存款 贷营业外收入
284楼
2023-03-10 10:05:48
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天使:回复蒋飞老师 为什么不做借银行存款贷管理费用
2023-03-10 10:23:10
蒋飞老师:回复天使是财政上的减免,所以记入营业外收入…补贴收入了
2023-03-10 10:52:56
蒋飞老师:回复天使实际中,也可以做分录: 借银行存款贷管理费用
2023-03-10 11:11:06
蒋飞老师:回复天使可以冲减管理费用,但没有记入营业外收入专业。
2023-03-10 11:21:48
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 不解释 发表的提问:
长期投权投资得到利润分红如何做分录
一、按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属于应由本企业享有的部分,借记“应收股息”科目,贷记“投资收益”科目。 二、收到现金股利或利润时,借记“银行存款”科目,贷记“应收股息”科目。
285楼
2023-03-10 10:13:55
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