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未到年底分红如何做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
银行的分红不是现金而是再转股,会计分录该如何做
借；长期股权投资 贷；应收股利
196楼
2023-02-12 11:09:00
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月末未销售的商品要如何做会计分录？
不用做分录
197楼
2023-02-13 07:54:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ ^O^丽 发表的提问：
款付给了供应商，货到了，发票未到，做暂估入库，如何记会计分录？
借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
198楼
2023-02-13 08:06:51
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 知性的诺言 发表的提问：
村级低收入户分红如何记会计分录
同学，你的会计主体是什么？
199楼
2023-02-13 08:31:36
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ Chocolate^ 发表的提问：
16年10月份预付未来半年销售门店的房租，付款当时就拿到发票，如何做账做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款
200楼
2023-02-13 08:53:42
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Chocolate^：回复梵一老师 之后每个月又如何操作呢
2023-02-13 09:19:31
梵一老师：回复Chocolate^借：管理费用-租金 贷：预付账款
2023-02-13 09:42:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 雪梅子 发表的提问：
每月都会收到一笔返款，且笔返款还未收到，计提在当月，会计分录要如何做？
你好，是什么形成 的返还款
201楼
2023-02-13 09:20:59
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雪梅子：回复邹老师 采购商品，都是高开付款，然后返款，返款的同时还要在扣除税费，此笔返款还没有收到，但是要计提在当月，这笔分录具体怎么操作
2023-02-13 09:39:01
邹老师：回复雪梅子你好，为什么不据实付款，而是多付，之后又退回呢
2023-02-13 10:07:36
雪梅子：回复邹老师 这是公司要求
2023-02-13 10:18:42
邹老师：回复雪梅子你好，多付的你可以计入其他应收款核算
2023-02-13 10:44:58
雪梅子：回复邹老师 借：其他应收账款 贷：营业外收入-返款收入 是吗？
2023-02-13 11:02:12
邹老师：回复雪梅子你好，不是的 借；应付账款 其他应收款 贷；银行存款 返还 借；银行存款 贷；其他应收款
2023-02-13 11:22:42
雪梅子：回复邹老师 不能做其他应收账款，只能做一笔收入。 借方：营业外收入-返款收入 为了借贷平衡，贷方怎么分录
2023-02-13 11:37:29
邹老师：回复雪梅子你好，这个是什么事项形成的返还，才知道计入什么科目核算的
2023-02-13 11:59:33
雪梅子：回复邹老师 在没有收到返款的情况下先计提
2023-02-13 12:12:21
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 低调 发表的提问：
年底股东分红计入未分配利润吗
给股东分红减少未分配利润
202楼
2023-02-14 09:13:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 冰山雪莲 发表的提问：
收到借款利息282000元，如何做分录，实际缴税16920元，如何做会计分录
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
203楼
2023-02-14 09:34:47
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桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师好，未分配利润是等到年底股东再分吗？如何分配呢？
分不分陪由股东决定。如何分配按公司章程约定。
204楼
2023-02-14 09:40:59
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阳光：回复桂龙老师 公司章程在哪？这个意思问股东要不要分配，如果是几个股东，问哪个好呢？
2023-02-14 10:04:32
桂龙老师：回复阳光问公司人员，成立公司的时候就有公司章程。 问那个都行，股东多让他们决定。
2023-02-14 10:16:07
阳光：回复桂龙老师 公司就一个会计，这个其它的人也不知道啊？一般在哪能查到不？
2023-02-14 10:30:32
桂龙老师：回复阳光不是查到的，是文件保存归档的。查不到就问股东们怎么分配。
2023-02-14 10:56:13
阳光：回复桂龙老师 那如果股东问，你是专业会计，你觉得怎么分配？那我应该怎么说呢？
2023-02-14 11:22:28
阳光：回复桂龙老师 我们老板不怎么懂会计，他一般会征求我的建议？到时该怎么说呢？
2023-02-14 11:42:30
桂龙老师：回复阳光你可以这么说，未分配利润是股东们的财产，由股东说了算。可以按照股东持股比例进行分配。
2023-02-14 11:59:11
阳光：回复桂龙老师 嗯嗯，是啊，有时说说话怕得罪这个，或者得罪那个，以前在别的公司股东多，得罪了就干不下去了
2023-02-14 12:11:26
阳光：回复桂龙老师 关系到钱的事，问多了有的人很生气
2023-02-14 12:26:16
桂龙老师：回复阳光本身对于未分配会计不能给任何意见的，让他们股东们出意见，会计只是根据出具的方案做账就是了。
2023-02-14 12:55:30
阳光：回复桂龙老师 好的，明白了，是的，公司那些报销费用，问多了，那些主管就火气大，他们很不耐烦，
2023-02-14 13:15:22
桂龙老师：回复阳光适可而止。祝你学习愉快。满意给个五星好评哈。
2023-02-14 13:28:47
阳光：回复桂龙老师 他们希望我签个字，提交给老板就行了，不愿意我审核是真是假，一问就很生气的感觉，有的还要吵架骂人
2023-02-14 13:39:06
桂龙老师：回复阳光你就说我是按照公司制度办事就行了。你不审核，领导就会骂你。
2023-02-14 13:55:14
阳光：回复桂龙老师 我很纠结，到底要不要审核下，还是直接签字算了，查来查去的得罪人，自己又累
2023-02-14 14:15:54
阳光：回复桂龙老师 是啊，做人好难
2023-02-14 14:36:44
桂龙老师：回复阳光嗯，随机应变吧，会计是夹缝中求生存。
2023-02-14 14:57:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 雨生 发表的提问：
款己收，票已开，货未发如何做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：预收账款 贷：应交税费用-应交增值税-销项税额
205楼
2023-02-14 09:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ Miss_wu 发表的提问：
公司购置新车如何抵扣 如何做会计分录 如何折扣 如何做会计分录
你好 购入车辆，借；固定资产，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款等科目 计提折旧，借；管理费用等科目，贷；累计折旧
206楼
2023-02-15 08:05:14
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Miss_wu：回复邹老师 抵税是一次性？折扣分几次折？
2023-02-15 08:29:10
邹老师：回复Miss_wu你好，税法规定是可以一次性计提折旧抵扣企业所得税 会计上可以按税法规定一次性计提折旧就是了
2023-02-15 08:48:43
Miss_wu：回复邹老师 要不要留净残值 分四年 48个月每月折旧
2023-02-15 09:02:53
邹老师：回复Miss_wu你好，可以预留残值 会计上可以按4年直线法计提折旧处理的
2023-02-15 09:15:38
Miss_wu：回复邹老师 比如 150w的车 按照直线法依旧每个月怎么算
2023-02-15 09:40:57
邹老师：回复Miss_wu你好，每个月的折旧金额=（150万—残值）/（折旧年限*12）
2023-02-15 09:55:22
Miss_wu：回复邹老师 残值率是3-5% 然后150x残值率
2023-02-15 10:13:19
邹老师：回复Miss_wu你好，是的，是这样计算残值金额
2023-02-15 10:38:34
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 调皮的雪碧 发表的提问：
某公司购入生铁，款项已付出，材料未到达。如何做会计分录
您好 借：预付账款 贷：银行存款
207楼
2023-02-15 08:34:49
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调皮的雪碧：回复bamboo老师 王丽报销差旅费730元，上月借款1000元，退回现金270元，出纳员开具收据一张。会计分录怎么写
2023-02-15 08:48:08
bamboo老师：回复调皮的雪碧借：库存现金 270 借：管理费用 730 贷：其他应收款 1000
2023-02-15 09:11:47
调皮的雪碧：回复bamboo老师 公司对企业进行投资，收到800000元的转账支票，已填写进帐单，连同支票一并送存银行，并已收到进帐单。会计分录怎么做
2023-02-15 09:24:17
bamboo老师：回复调皮的雪碧借 银行存款800000 贷 实收资本800000
2023-02-15 09:47:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
暂估跨年，如何做会计分录
你好，现在发票到了吗？当时暂估的分录怎么做的？
208楼
2023-02-15 08:46:42
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天青色等烟雨：回复郭老师 因为我们是商贸公司 21年暂估 ：1.借：库存商品 贷：暂估 2.借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-02-15 09:09:52
郭老师：回复天青色等烟雨好，现在是发票到吗？
2023-02-15 09:30:32
天青色等烟雨：回复郭老师 是的，老师，收到了
2023-02-15 09:46:18
天青色等烟雨：回复郭老师 我在22年的1-3月做了账 借：库存商品 进项税 贷：应付账款--XX公司
2023-02-15 09:57:13
郭老师：回复天青色等烟雨借应付账款贷库存商品 借库存商品贷利润分配未分配利润 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款 借利润分配未分配利润贷库存商品。
2023-02-15 10:22:03
天青色等烟雨：回复郭老师 我在2022年3月直接把之前的暂估的2笔分录做个负数，这样影响的就是22年的利润，对21年没任何影响呀？您那个分录这里所有的数字 都是原来暂估的数字吗
2023-02-15 10:40:34
郭老师：回复天青色等烟雨暂估和发票的是一致的，没有影响。
2023-02-15 11:06:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 田妮 发表的提问：
购进商品未入库直接销售，收到销售货款如何做会计分录
你好 需要做购进分录，借；库存商品 贷银行存款等科目 然后做销售，结转成本分录 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
209楼
2023-02-15 08:54:14
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田妮：回复邹老师 我付采购款的时候做：借；原材料 贷；银行存款 收到销售款的时候做：借；银行存款 贷；主营业务收入 借：主营业务成本 贷；原材料 这样可以吗？
2023-02-15 09:18:15
邹老师：回复田妮你好，你这个到底是购进的材料，还是商品？
2023-02-15 09:38:52
田妮：回复邹老师 材料
2023-02-15 10:06:35
邹老师：回复田妮你好，那应当把主营业务收入换成其他业务收入，主营业务成本换成其他业务成本才是的
2023-02-15 10:24:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 愤怒的冬天 发表的提问：
老师你好，想请教三个问题：1、现行新的会计准则下，企业年底还需要计提费用吗？2、如果可以计提的话，只能计提哪些费用？会计分录如何处理？3、如果年底计提费用的发票在汇算清缴前仍未取得，需要冲账吗？会计分录又如何处理？
1.不预提了，有发生按你实际发生的做账 2.有发生没发票借xx费用银存 3，实际发生没有发票不用，其他的需要
210楼
2023-02-15 09:17:59
全部回复
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