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未到年底分红如何做会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 猫 发表的提问：
年底股东分红和年底利润分红有什么区别？分录怎么做？报表哪个项目？表示分红
你好，同学。 没区别，都是一个意思 借 利润分配 贷 应付股利 借 应付股利 贷 银行存款
256楼
2023-03-02 07:50:11
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猫：回复陈诗晗老师 报表项目呢
2023-03-02 08:11:02
陈诗晗老师：回复猫报表项目，利润分配-未分配利润，应付股利，银行存款 在这三项反应
2023-03-02 08:30:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ sisi 发表的提问：
老师您好，我想问下，比如2018年已计提的业绩分红和2019年2月计提的分红。到2019年三月要发放时，发现未达标，已计提的金额不需要发放了，该怎么做会计分录？
你好 冲你计提的分录就行 红字冲掉 只是如果是18年的计提要冲 要走以前年度损益调整来做
257楼
2023-03-02 08:06:57
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ bear熊熊 发表的提问：
小企业会计准则，所得税汇算多交，做留底，不退税。会计分录如何做？
借应交税费贷利润分配
258楼
2023-03-02 08:29:58
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
材料已销售,发票未开,货款未到,请问会计分录如何做?需要申报纳税吗？
你好，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费－－应交增值税，借主营业务成本 ，贷库存商品，需要申报纳税
259楼
2023-03-02 08:50:59
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晨曦：回复庄老师 老师，我们是销售材料，还有发票未开还要做应交税费吗？
2023-03-02 09:11:58
庄老师：回复晨曦你好，是的还有发票未，做无开票收入缴税，销售材料是主业吗，如果不是，做入其他业务收入，
2023-03-02 09:34:05
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 君君 发表的提问：
你好，请问给物业公司的过年红包，没发票没收据，如何做会计分录？
你好！那只能放在你们的人员工资里，或用其他费用发票替代出来。
260楼
2023-03-05 09:58:28
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 蒙蒙 发表的提问：
年底了，本年利润结转为未分配利润会计分录怎么做？（本年利润为正数）
借本年利润贷利润分配未分配利润
261楼
2023-03-05 10:08:34
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 微笑 旳弧度 发表的提问：
今年收到往年计提的费用发票该如何做会计分录？回来的发票比计提的金额小 ，这样的情况该如何详细做分录？？、
你好，当时的分录怎么做的？借管理费用贷其他应付款吗？如果是的话，借其他应付款 贷，以前年度损益调整， 借以前年度损益调整 贷其他应付款。
262楼
2023-03-05 10:16:28
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 婉儿 发表的提问：
商场联营商保底销售，因为没有达到保底的金额而缴纳的款项如何做帐？会计分录？
借：营业外支出贷：银行存款
263楼
2023-03-05 10:27:20
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婉儿：回复袁老师 商场这边怎么做？老师
2023-03-05 10:51:45
袁老师：回复婉儿借：银行存款贷：营业外收入
2023-03-05 11:10:23
婉儿：回复袁老师 老师我在其他业务收入～销售提成里做着对吗？
2023-03-05 11:35:54
袁老师：回复婉儿对的
2023-03-05 12:03:48
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 空 发表的提问：
股东分红到底怎么做分录，分几步
分两步，借：利润分配—未分配利润 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行存款
264楼
2023-03-05 10:42:00
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空：回复辜老师 这样对吗
2023-03-05 11:09:34
辜老师：回复空是的，是这样账务处理的
2023-03-05 11:35:02
空：回复辜老师 谢谢
2023-03-05 11:47:56
辜老师：回复空好的，客气，帮到你就好
2023-03-05 12:01:23
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ ???????? 发表的提问：
年底股东分红，怎么计提和发放 怎么做分录啊
借：利润分配 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行 应交税费-个税
265楼
2023-03-06 07:53:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 。。 发表的提问：
预付一年房租，如何做会计分录，如何摊销
你好，有取得房租发票吗？
266楼
2023-03-06 08:11:58
全部回复
。。：回复邹老师 1月份银行支付了，2月份取得发票
2023-03-06 08:39:08
邹老师：回复。。你好 1月份 借；预付账款 贷；银行存款 2月份借；长期待摊费用 贷；预付账款 然后按月平均摊销 借；管理费用等科目 贷；长期待摊费用
2023-03-06 08:58:25
。。：回复邹老师 不是没有待摊费用了吗
2023-03-06 09:12:46
邹老师：回复。。你好，待摊费用 科目取消了，但是长期待摊费用科目没有取消 啊
2023-03-06 09:41:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 小可爱 发表的提问：
老师，缴纳15年汇算清缴的所得税的会计分录如何做，需要结转吗，会计分录如何做
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
267楼
2023-03-06 08:28:06
全部回复
小可爱：回复邹老师 老师缴纳工会经费，属于现金流量表的哪个项目呢
2023-03-06 08:41:42
邹老师：回复小可爱支付给职工以及为职工支付的现金流量
2023-03-06 09:03:14
小可爱：回复邹老师
2023-03-06 09:25:56
邹老师：回复小可爱
2023-03-06 09:47:22
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
银行扣年费如何做会计分录
借财务费用 -账户管理费用 贷银行存款
268楼
2023-03-06 08:41:59
全部回复
陈老师Fairy
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.08w
引用 @ cindy 发表的提问：
建筑公司3月用银行存款付部分材料款，当月材料已到，发票隔月到且还有少许货款未付。如何做会计分录。发票待余款付完后再提供，发票到后又如何做会计分录？
收到货的时候 借：原材料 其他应收款-暂估进项税 贷：银行存款 应付账款 拿到发票根据金额 借：应交税费-进项 贷：其他应收款-暂估
269楼
2023-03-07 07:41:32
全部回复
朱老师
职称：,税务师,初级会计师
4.90
解题: 0.1w
引用 @ 无情的冥王星 发表的提问：
金蝶KIS专业版，年底如何把本年利润结转到未分配利润，如何操作
年底要把本年利润结转到未分配利润， 结转后，本年利润科目没有余额。 　　结转分录 　　（1）如果利润是亏损 　　借：利润分配--未分配利润 　　贷：本年利润 　　（2）如果利润是盈利 　　借：本年利润 　　贷：利润分配--未分配利润
270楼
2023-03-07 07:51:34
全部回复
朱老师：回复无情的冥王星手工做一张凭证，从本年利润转到未分配利润，然后审核过账就可以了，这样接下来你就可以年结了！
2023-03-07 08:11:37
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