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未到年底分红如何做会计分录
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 枫 发表的提问：
收到已计提坏账准备且未核销的应收账款，如何做会计分录
你好 借：银行存款 贷：坏账准备
181楼
2023-02-08 08:39:39
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枫：回复曼曼老师 不是借：资产减值损失负数贷：坏账准备负数，借：银行存款贷：应收帐款吗
2023-02-08 09:16:18
曼曼老师：回复枫你好，我看错了。 核销前收到的 只要做 借：银行存款 贷：应收账款-XX公司
2023-02-08 09:42:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 哎嗨 发表的提问：
本月购买文件柜，收到专票，未认证未抵扣，款已付，如何做会计分录？
你好 借；管理费用——办公费 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目
182楼
2023-02-08 09:06:07
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哎嗨：回复邹老师 筹建期可以计入开办费么
2023-02-08 09:25:01
邹老师：回复哎嗨你好，筹建期就把管理费用——办公费换成 管理费用——开办费核算
2023-02-08 09:49:36
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 野性的故事 发表的提问：
请问，房地产企业对企业股东的分红如何纳税，会计如何记账做分录？
借，利润分配 贷，应付股利 免税
183楼
2023-02-08 09:29:59
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野性的故事：回复陈诗晗老师 请问，所有税种都免吗？还是只免所得税？
2023-02-08 09:48:01
陈诗晗老师：回复野性的故事所得税免，你这里分红也不存在其他税
2023-02-08 10:17:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 学堂用户ut7afk 发表的提问：
老师你好，收到一年的房租发票未付款会计分录如何处理
借预付账款贷银行存款，然后按月分摊，借管理费用贷预付账款
184楼
2023-02-09 08:13:30
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 慧聪 发表的提问：
购买的会员积分如何做会计分录？会员消费时如何做会计分录？
你好，会员买的积分卡有什么用？
185楼
2023-02-09 08:34:56
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慧聪：回复晓海老师 购买的会员积分如何做会计分录？会员消费时如何做会计分录？（注：会员买的积分卡主要是换礼品，换公司做的保养项目等）
2023-02-09 08:47:41
晓海老师：回复慧聪你好，是购买还是消费换取，比如消费100元给50几分？
2023-02-09 09:17:29
慧聪：回复晓海老师 一笔是购买的积分。比如2000元买40万的积分，然后客户消费时消费1元是1元的积分。
2023-02-09 09:30:28
晓海老师：回复慧聪你好！购买的话就坐到预收账款，赠送的做入销售费用
2023-02-09 09:44:45
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 佳 发表的提问：
自然人股东年底如何既拿到分红，又降低个税
你好同学。大多数企业的做法，是预支工资给个人股东。然后每个月再补计提。
186楼
2023-02-09 08:47:55
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佳：回复王超老师 老师还有别的办法吗，金额比较大
2023-02-09 09:14:02
王超老师：回复佳你好同学，金额较大，可以为公司买一些固定资产，但是实际让股东使用，比如车辆
2023-02-09 09:40:48
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 婷20190423 发表的提问：
超市会员消费送积分，月底汇总本月赠送的积分尚未兑换商品时如何做分录？
你好！计入预计负债科目下核算，或只做台账登记不做账务处理
187楼
2023-02-09 09:08:53
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Mister 雷 发表的提问：
年底公司分红，会计科目怎么做、
您好，分红时，借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配-应付利润，再做，借：利润分配-应付利润，贷：现金或者银行存款，应交税费-应交个人所得税。
188楼
2023-02-09 09:29:59
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
股东股息红利个人所得税如何做会计分录
代扣时：借：应付股利贷：应缴税费----应缴代扣个人所得税 缴纳时借：应缴税费----应缴代扣个人所得税贷：银行存款
189楼
2023-02-10 08:12:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
公司筹建期支付样品费用，已付款，货到票未到，如何做会计分录
你好 借；预付账款 贷；银行存款 等到发票到了计入费用核算
190楼
2023-02-10 08:41:17
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 隐莲 发表的提问：
印花税金额很小，到底用不用计提？如需计提，分录如何做？
您好，可以计提，借：税金及附加 贷：应交税费-印花税
191楼
2023-02-10 09:03:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 快乐阳光 发表的提问：
一般纳税人收到发票但当月未认证会计分录如何做，主要的是待认证进项及后来认证后如何做分录
借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待抵扣进项税额 ）
192楼
2023-02-10 09:12:05
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快乐阳光：回复邹老师 @邹老师：收到发票当月入账但不认证 借：库存商品 应交税费--待抵扣进项税， 贷：应付账款/银行存款/现金 认证的时候， 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应交税费--待抵扣进项税； 过渡科目是 应交税费--待抵扣进项税 还是 应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）？ 我上面的写的对吗
2023-02-10 09:39:25
邹老师：回复快乐阳光你好，是应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）
2023-02-10 10:04:41
快乐阳光：回复邹老师 @邹老师：借：库存商品 应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）， 贷：应付账款/银行存款/现金 认证的时候， 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应交税费--应交增值税（待抵扣进项税）； 是这样的分录吗，别外，我可以不认设置 应交税费--应交增值税（待抵扣进项税），这月不做账，下月认证时再入库做账行不呢
2023-02-10 10:25:56
邹老师：回复快乐阳光你好，是的 可以的
2023-02-10 10:44:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
一般纳税人收到发票但当月未认证会计分录如何做，主要的是待认证进项及后来认证后如何做分录
您好！是待认证进项税。 认证后，借应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应交税费-应交增值税（待认证进项税）
193楼
2023-02-10 09:26:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 格格 DMK酵素浴 发表的提问：
公司收到一笔销售货款15万，三个股东每人5万作为分红，会计分录如何做？分红怎么附票据呢？
借记：“利润分配-未分配利润15 贷应付股利-A/B/c 5 然后借应付股利-A 5 B5 C5 代银行存款15
194楼
2023-02-12 10:39:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 凉风翠雪 发表的提问：
年底本年利润是借方利润的话，需要将本年利润转到利润分配—未分配利润吗？会计分录怎么做？
你好，是的 借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润
195楼
2023-02-12 10:49:33
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