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发票认证后不能抵扣会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Luck/kaStar 发表的提问：
老师，进项发票以前计入待认证进项发票，认证抵扣后，怎么记分录
借进项 贷 待认证进项
16楼
2022-12-07 12:48:07
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Luck/kaStar 发表的提问：
老师，进项发票以前计入待认证进项发票，认证抵扣后，怎么记分录
你好，借进项 贷待认证进项
17楼
2022-12-07 13:55:47
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Luck/kaStar：回复玲老师 借，应交税费—进项税额，待，应交税费—待认证进项税吗
2022-12-07 14:17:29
玲老师：回复Luck/kaStar对的，就是这个完整的分录
2022-12-07 14:34:22
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 隐形翅膀 发表的提问：
已经认证抵扣，现在需要开红字发票，后期的会计分录怎么做？
你好 你现在是作为购买方的分录 还是销售方？
18楼
2022-12-07 15:13:59
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隐形翅膀：回复meizi老师 购买方
2022-12-07 15:27:42
meizi老师：回复隐形翅膀你好 你做进项税转出 借费用或者成本 贷进项税转出 然后收到红字发票 做红冲就行了
2022-12-07 15:53:57
隐形翅膀：回复meizi老师 借费用或者成本 贷进项税转出 这比分录什么时候做?收到红字发票的时候，还是什么时候，还有就是这笔分录的金额是什么呢？
2022-12-07 16:18:02
meizi老师：回复隐形翅膀你好 是你开红字信息表后 就需要做 然后做申报 填写附表2转出申报。 分录金额就是你的进项税金额
2022-12-07 16:47:45
隐形翅膀：回复meizi老师 能不能举个例子呀？这样更清楚明了
2022-12-07 17:15:49
meizi老师：回复隐形翅膀你好 比如你们是招待费 不可以抵扣 你做账 借管理费用10 进项税2 贷银行存款12 那么转出 借管理费用2贷应交税费-应交增值税-进项税转出2 这样来做 最后收到红字发票 冲 借管理费用 -12 借银行存款 12
2022-12-07 17:43:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 余红平 发表的提问：
收到发票进行认证抵扣如何做会计分录？
借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
19楼
2022-12-07 16:17:54
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刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.69w
引用 @ 余生 发表的提问：
老师，增值税发票认证系统勾选认证后，是不是需要等一会才能查到抵扣统计？
同学，您好，一般马上就可以查到的。
20楼
2022-12-07 17:22:59
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余生：回复刘艳红老师 发票认证系统不分时间段或者周末吧？
2022-12-07 17:35:59
刘艳红老师：回复余生一 般是不分的，你去试下。
2022-12-07 17:50:15
余生：回复刘艳红老师 刷新也还没出来 我再等一会吧
2022-12-07 18:05:32
刘艳红老师：回复余生那有可能是系统的原因，要是今天没有，就明天再进去吧。
2022-12-07 18:16:54
余生：回复刘艳红老师 好的，谢谢老师
2022-12-07 18:40:15
刘艳红老师：回复余生不客气，很高兴帮你解答
2022-12-07 19:08:28
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 过往 发表的提问：
进项已认证后未抵扣怎么做会计分录？
借：原材料 借：应交税费——应交增值税（待抵扣的进项税） 贷：应付账款（或库存现金、或银行存款）
21楼
2022-12-07 17:33:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 果果 发表的提问：
7月我拿到进项发票认证抵扣抵税了，后来开票方又冲红，重新开票，也认证抵扣了，会计分录如下做法：第一次取得发票借：费用 100 借：应交税费～待认证进项税额～取得发票未认证17 贷：应付账款 117认证并抵扣后分录：借：应交税费～应交增值税～进
你好，抵扣借方计入进项税额，贷方计入待抵扣进项税额
22楼
2022-12-07 17:49:12
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 沙沙 发表的提问：
老师，业务招待费中住宿费的专用发票进项税不能抵扣是吗？会计分录怎么做。
是的 业务招待费中住宿费的专用发票进项税不能抵扣
23楼
2022-12-07 18:13:17
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沙沙：回复玲老师 如果取得专用发票会计分录怎么记
2022-12-07 18:38:19
玲老师：回复沙沙借管理费用 进项 贷银行 借管理费用 贷进项转出
2022-12-07 18:58:57
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 娜娜~ 发表的提问：
本月有专项票，不可以抵扣进项，也需要勾选认证么？勾选认证后会计分录怎么做？
您好，需要勾选，勾选后再做转出。 比如福利费开专票不能抵扣， 勾选后做分录，借管理费用，应交税费-应交增值税（进项税额），贷银行存款 转出时，借管理费用，贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
24楼
2022-12-07 18:24:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 梦想成真 发表的提问：
专票认证后，进项抵扣销项税额怎么写会计分录呀
你好！不需要单独写分录。
25楼
2022-12-08 17:06:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 果果 发表的提问：
7月我拿到进项发票认证抵扣抵税了，后来开票方又冲红，重新开票，也认证抵扣了，会计分录如下做法：第一次取得发票借：费用 100 借：应交税费～待认证进项税额～取得发票未认证17 贷：应付账款 117认证并抵扣后分录：借：应交税费～应交增值税～进
你好，抵扣借方计入进项税额，贷方计入待抵扣进项税额
26楼
2022-12-08 17:12:55
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 果果 发表的提问：
7月我拿到进项发票认证抵扣抵税了，后来开票方又冲红，重新开票，也认证抵扣了，会计分录如下做法：第一次取得发票借：费用 100 借：应交税费～待认证进项税额～取得发票未认证17 贷：应付账款 117认证并抵扣后分录：借：应交税费～应交增值税～进
将第一次验票抵扣的进项税做进项税转出处理。 借：费用 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
27楼
2022-12-08 17:19:43
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职称：
解题: 
引用 @ 一一 发表的提问：
发票未认证之前，增值税的进项税放待抵扣进项税发票认证后，如果直接抵怎么做凭证分录？？？不抵怎么做分录
未认证之前，放入待认证进项税。如果直接抵扣，直接进入进项税科目就行。借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税
28楼
2022-12-08 17:44:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 注册执照 记账 报税 ～侯会计 发表的提问：
进出口 认证不抵扣的会计分录
借 应交税费-应交增值税（待抵扣） 贷 应付账款
29楼
2022-12-09 11:38:54
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 白巧玲 发表的提问：
建筑简易计税认证抵扣后怎么做会计分录？
您好，认证抵扣后，再做转出处理就行，认证抵扣时，借；工程施工等科目，应交税费-应交增值税-进项，贷：现金或者银行存款等科目，转出时，借；工程施工等科目，贷：应交税费-应交增值税-进项税转出。
30楼
2022-12-09 12:05:38
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白巧玲：回复王雁鸣老师 购进原材料时: 借:原材料** 应交税费/应交增值税/进项税额 贷:应付账款/银行存款 不能抵扣转出时: 借:应交税费/应交增值税/进项税额转出 贷:应交税费/应交增值税/进项税额 转出税额计入原材料时: 借:原材料** 贷:应交税费/应交增值税/进项税额转出
2022-12-09 12:25:13
王雁鸣老师：回复白巧玲您好，这样处理也可以的，结果是一样的。
2022-12-09 12:37:39
白巧玲：回复王雁鸣老师 谢谢老师
2022-12-09 12:57:07
王雁鸣老师：回复白巧玲您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-09 13:10:14
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