应纳税所得额由会计利润调整
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 忧心的小松鼠 发表的提问：
企业本年利润总额为正数 经调整计算后 应纳税所得额是负数，需要确认递延所得税资产吗
91楼
2022-12-28 10:06:39
2022-12-28 10:30:12
2022-12-28 10:42:49
2022-12-28 11:05:53
2022-12-28 11:22:38
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 无情的诺言 发表的提问：
纳税调整后纳税所得额为负数,财务报表上有利润应该怎么处理
94楼
2022-12-29 10:05:36
2022-12-29 10:17:40
2022-12-29 10:35:46
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 米拉 发表的提问：
老师！所得税年报里得所得税弥补亏损表当年境内所得额填写金额是纳税调整后所得还是纳税调整后所得减去所得税额后净利润？
96楼
2022-12-29 10:26:40
2022-12-29 10:56:56
2022-12-29 11:18:41
2022-12-29 11:31:41
2022-12-29 11:54:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 学徒 发表的提问：
利润表调整后由亏转盈，但是所得税未交，怎么调？
97楼
2022-12-29 10:33:49
2022-12-29 10:53:34
2022-12-29 11:07:45
2022-12-29 11:34:16
2022-12-29 11:45:34
2022-12-29 11:59:32
2022-12-29 12:21:05
2022-12-29 12:36:33
2022-12-29 12:58:31
2022-12-29 13:23:18
2022-12-29 13:35:00
2022-12-29 13:46:41
2022-12-29 14:02:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ Ally 发表的提问：
利润总额调整后就是应纳税额，那么利润总额怎么调整呢
98楼
2022-12-29 11:02:59
2022-12-29 11:17:54
2022-12-29 11:36:42
2022-12-29 12:03:00
2022-12-29 12:13:36
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 爱妃接旨 发表的提问：
老师，利润表的所得税没有写，净利润不对，如果要是调整利润也得相应调整资产负债表吧，应该怎么调整，比如所得税是20
99楼
2023-01-03 09:57:13
2023-01-03 10:52:40
2023-01-03 11:20:14
2023-01-03 11:41:18
2023-01-03 12:06:47
2023-01-03 12:29:30
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 天使爱美丽 发表的提问：
老师，应纳税所得额=利润总额+-纳税调增调减，只有年末才有应纳税所得额这个说法么？每个月可以计算出应纳税所得额么？
100楼
2023-01-03 10:07:01
2023-01-03 10:20:42
2023-01-03 10:33:10
2023-01-03 10:54:07
2023-01-03 11:23:52
2023-01-03 11:37:38
2023-01-03 12:02:33
2023-01-03 12:23:51
2023-01-03 12:43:06
2023-01-03 12:59:58
2023-01-03 13:16:02
2023-01-03 13:36:59
2023-01-03 13:55:32
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 标致的曲奇 发表的提问：
所得税费用=当期应交（应纳税所得*税率）+递延所得税。
1.请问此时利润还有什么意义呢？所得税费用也不等于利润总额*税率。
2.我一直感觉应该是，所得税费用应该是会计利润总额*税率，当期应交是税法利润*税率，差额调整递延所得税。但是好像又不是这样的。这让我觉得很困惑。既然所得税费用的计量都不需要利润总额，那利润总额的意义是什么呢？
101楼
2023-01-03 10:17:37
2023-01-03 10:53:50
2023-01-03 11:16:17
2023-01-03 11:41:04
2023-01-03 12:04:32
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 玲玲12365 发表的提问：
所得税费用=应纳税所得额x税率= ( 利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额) x税率= [ (48.4-2)+2-20] *2（老师画圈的这个2是哪里来的，请解答一下）
102楼
2023-01-03 10:26:04
2023-01-03 10:49:25
2023-01-03 11:10:02
2023-01-03 11:20:20
2023-01-03 11:45:14
2023-01-03 11:58:56
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ L. 发表的提问：
你好老师，之前会计做的利润表上的利润总额和所得税的利润总额不一样，怎么调整呀？
103楼
2023-01-03 10:50:59
2023-01-03 11:20:05
2023-01-03 11:49:14
2023-01-03 12:03:30
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 跟时间赛跑 发表的提问：
应计入企业所得税应纳税所得额是什么意思？是要调减还是调增，是包含在利润总额中的意思吗？合同违约金不是不需要调整吗？
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 发表的提问：
企业所得税：企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。这里的年度利润总额是纳税调整后的利润总额吧？
105楼
2023-01-04 10:12:04
2023-01-04 10:40:40
2023-01-04 11:03:17
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