浅浅：回复邹老师 是的

邹老师：回复浅浅你好，不可以这样操作处理的 老板应当用自己的资金给单位投资，而不能用单位资金给单位投资的

浅浅：回复邹老师 这笔钱是其他单位借给我们的5万，我记账时是借:现金 贷:其他应付款 老板从会计那把这边笔钱拿走了存到了银行，是投资款我就记借:银行5万 贷:实收资本5万 我账上现金是余额5万，但现金会计那是0余额，就对不上账了，怎么办呢！

邹老师：回复浅浅你好，老板从会计拿走 借；其他应收款——老板 贷；库存现金 5万 投入公司 借；银行存款 贷；实收资本 5万 这样账面现金就是0了

浅浅：回复邹老师 库存现金不是0是5万呀

邹老师：回复浅浅你好，其他单位借给我们的5万 借:现金 贷:其他应付款，这个时候现金是5万 但是之后 老板从会计那把这边笔钱拿走，借；其他应收款——老板 贷；库存现金 5万 ，这个时候现金就是0才是啊

浅浅：回复邹老师 对是0我看错了，但这笔钱我们收不回来呀，老板说不是借款他把钱存入这家企业账户了，其他应收款我怎么处理呢！

邹老师：回复浅浅你好，这个钱是需要向老板收回才是的

浅浅：回复邹老师 这里的企业是一家，老板说我拿钱存到了银行我怎么还的还呢，我们也弄蒙了！

邹老师：回复浅浅你好，老板拿钱的时候是老板欠企业的钱（公司通过其他应收款核算），与之后老板用这个钱给公司投资（公司计入实收资本）是两码事 不能说因为把这个钱投入了公司，老板欠公司的债务也免除了

浅浅：回复邹老师 好的，谢谢老师了！我这么和老板解释吧！

浅浅：回复邹老师 那最后我得怎么冲平其他应收款呢！

邹老师：回复浅浅你好，需要老板偿还了借款才可以冲平 借；库存现金等科目 贷；其他应收款

浅浅：回复邹老师 但老板说他没拿走是存单位银行账户了，怎么还得还呢，有其他记账方法不用挂在其他应收款吗！

邹老师：回复浅浅你好，你要这样理解 老板从会计那把这边笔钱拿走了，这样就足以证明是老板向公司借款，只不过这个款项刚好投入到公司的 不能说因为把这个钱投入了公司，老板欠公司的债务也免除了 公司应当收老板的借款，同时公司也接受了老板的投资，这个是两回事，不得直接抵消的

心清地净：回复邹老师 老师，如果不用对公户，也就是说对公户里一直没有钱，可以把收入都走现金吗，支出也用现金，这样可以吗

邹老师：回复心清地净你好，严格来说当然是不可以的

透明。：回复王雁鸣老师 是大会计让记成本的，那我从代理会计那接账，需要注意什么呢？

王雁鸣老师：回复透明。您好，大会计让您记成本，那就记成本吧。从代理会计那接账，要注意账表、总账与明细账要相符，账表证要齐全。

透明。：回复王雁鸣老师 老师。那现在银行账肯定对不上，现金这里也不能掌控，我要如何做到不乱呢？而且我想知道这样避税会不会被抓走，或者罚款

王雁鸣老师：回复透明。您好，外账或者说代理会计做的账，银行账是必须要对上的，否则就等着检查时被处理吧。不管是一套账还是两套账，对公账户的银行存款账，那是一定要对上的，这是做账的基本原则。现金可以对不上，但是外账上的现金与您的实际库存现金也是要对上的。如果做不到，那就不用做会计了。要合理避税，让税务查不出大毛病来才行的。如果被查出小毛病来，是不会被抓走的，但是罚款还是要的，不过一般不会罚个人，会罚单位的。但如果是大问题，那就不好说了。

小钰老师：回复聂霞对账单看确认的应收应付有没有问题，付款单据看付款收款有没有问题

聂霞：回复小钰老师 好多啊，每家这样对吗，有什么简便的方法没

小钰老师：回复聂霞应收应付，没有简单的办法，如果你数据敏感，可以先根据差额确定数据范围

晴天：回复小叶老师 临时工的也一样吗

小叶老师：回复晴天如果固定的临时工要

晴天：回复小叶老师 临时工，固定和不固定怎么区别？

nffycg：回复邹老师 只用财务专用章可否？

邹老师：回复nffycg这个就看银行是否同意了

长情的月饼：回复美橙老师 可是不想被领导批，有没有更好的办法？

美橙老师：回复长情的月饼计管理费用，汇算时要调增。

长情的月饼：回复美橙老师 可是汇算又是税务会计在做，让他知道更没法活，老师救命啊

美橙老师：回复长情的月饼那这个是没有办法了，一笔钱收不回总要在账上体现。金额不大自己补上也行。

骑行的蜗牛：回复王雁鸣老师 那下月支付时是否借：应付职工薪酬-离职补偿金 贷：银行存款？

骑行的蜗牛：回复王雁鸣老师 离职福利是否应改为离职补偿金？

王雁鸣老师：回复骑行的蜗牛同学你好，你的分录正确。