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月底要计提和结转的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 肖文娟 发表的提问：
建筑行业 把一个月需要录的凭证都做了会计分录，月底了需要做哪些结转分录呢。
你好，结转成本，确认收入，结转损益等
46楼
2022-12-15 13:06:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 庐州月下＆VE 发表的提问：
计提和月末结转我都不会。如果去代理记账公司做账，人家发票和费用，账做了，那需要计提什么呢，还需要结转什么？就是月末的分录不会做。
你好，计提的比如工资，折旧，税金 结转一般就是损益，成本
47楼
2022-12-15 13:26:59
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庐州月下＆VE：回复邹老师 计提税金的话是计提应交增值税就可以了吗？@邹老师:
2022-12-15 13:44:26
邹老师：回复庐州月下＆VE你好，增值税是不需要计提的，主要是附加税的计提
2022-12-15 14:01:36
庐州月下＆VE：回复邹老师 哦哦，谢谢，结转的话就是收入结转到成本就可以了吧，结转损益是做账软件可以自动结转的对吗？@邹老师: 还有折旧计提就是借管理费用，贷累计折旧对吧，月初需要做借累计折旧，贷固定资产吗？月初不这样做，那什么时候需要做呢，因为折旧了，固定资产价值不就减少了吗
2022-12-15 14:15:28
邹老师：回复庐州月下＆VE是的 不需要做 借累计折旧，贷固定资产 固定资产处置的时候做
2022-12-15 14:28:11
小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ 简@ 发表的提问：
公司工会经费的计提，和结转的分录
借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。
48楼
2022-12-18 12:36:19
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简@：回复小宋老师 是要单独转款到工会户吗
2022-12-18 13:06:27
小宋老师：回复简@你好，公司单独有的就需要，没有就不用
2022-12-18 13:26:39
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 金玉良言 发表的提问：
老师，月底怎么结转？
系统自动结转的
49楼
2022-12-18 12:52:17
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 彩泥 发表的提问：
当期有收入，月底结转成本的会计分录怎么做？
你好，借主营业务成本，贷库存商品，
50楼
2022-12-18 13:11:59
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彩泥：回复庄老师 建筑公司，有工程部工资，还有一个工程施工
2022-12-18 13:29:46
庄老师：回复彩泥你好，平时，借工程施工－－合同成本，贷银行存款，应付职工薪酬－－工资，
2022-12-18 13:47:39
庄老师：回复彩泥按完工百分比确认收入和成本， 借主营业务成本，工程施工－－合同毛利，贷主营业务收入，
2022-12-18 14:16:04
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ?? 发表的提问：
月末结转税费和计提附加税，这两种会计分录怎么写啊
您好，1、结转增值税分录，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。 2，计提附加税分录，借：税金及附加，贷：应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费。
51楼
2022-12-19 10:02:30
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 永不放弃 发表的提问：
老师，这道题我不会，主要是会计分录和结转成本400元计提
你好，是什么题目呢。
52楼
2022-12-19 10:27:27
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永不放弃：回复宇飞老师 这道题计提多少少？
2022-12-19 10:56:12
永不放弃：回复宇飞老师 会计分录怎么写？
2022-12-19 11:16:50
宇飞老师：回复永不放弃期末成本=1200-400%2B500=1300 可变现净值=1290 则累计跌价为10 之前已经计提了30，则这里要转回20，也就是-20
2022-12-19 11:33:04
宇飞老师：回复永不放弃借：存货跌价准备-20 贷：资产减值损失-20
2022-12-19 11:56:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ w2454060753 发表的提问：
给物业红包，补发员工11月工资，会计分录 怎么结转
借；营业外支出 应付职工薪酬 贷；银行存款
53楼
2022-12-19 10:46:03
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
发放上月工资，并结转代扣款项，的会计分录应该是什么
实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款
54楼
2022-12-19 10:51:50
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ *･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ 发表的提问：
进项税额转出月底怎么结转，能给个会计分录吗？
你增值税是每个月都结转所有的进销项吗。一般年底结转一次就可以。 借应交税费-应交增值税-进项转出 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税
55楼
2022-12-19 11:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，年底了，会计分录要做哪些结转啊？
你好，需要做损益科目结转到本年利润，然后本年利润结转到利润分配—未分配利润等结转处理 
56楼
2022-12-20 09:48:38
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ ? Ms.胡? 发表的提问：
k请问年底税金留底还需要结转增值税吗？请问结转的会计分录怎么做？
进项税额需要结转到转出未交增值税的借方
57楼
2022-12-20 10:18:34
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 糟糕的香水 发表的提问：
你好老师，简易计税的会计分录和预交增值税的会计分录怎么做，月底增值税怎么结转，交上月增值税的会计分录怎么做，税务的留抵数怎么和实账相符谢谢
借：银行存款等贷：主营业务收入 应交税费-简易计税 借 应交税费-预缴增值税 贷 银行存款 月底结转 借 应交税费-简易计税 贷 应交税费-预缴增值税 应交税费-转出未交增值税 借 应交税费-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 缴费 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 不能抵扣的进项做转出，借 主营业务成本 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
58楼
2022-12-20 10:46:27
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ID 发表的提问：
返利的会计分录怎么做？就是计提返利和结转返利，还有返利到账。
你好！发票怎么开的？实际收到时做账
59楼
2022-12-20 11:02:04
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月底有计提,月初还要不要写利息会计分录
月底有计提,月初还要不要写利息会计分录
60楼
2022-12-20 11:20:59
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林老师：回复爱笑的流沙要是付息的话要写的，不付息就不用做。
2022-12-20 11:48:40
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