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业务部门职工工资的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 叶子 发表的提问：
老师，工资已经按照部门计提，发工资时某部门有扣款的，实际发放的就少了这笔扣款，会计分录应该怎么处理？谢谢
新年好 是因为什么原因导致会有扣款呢？
106楼
2023-01-05 09:48:27
全部回复
叶子：回复邹老师 你好，老师，暂时不知道什么原因，是不是不通原因处理不同
2023-01-05 10:13:15
叶子：回复邹老师 刚问了，是罚款
2023-01-05 10:39:17
邹老师：回复叶子你好，是罚款应当按罚款之后的金额计提工资才是的 之前按没有罚款之前的金额计提工资，需要把多计提的冲销才是的
2023-01-05 10:51:29
叶子：回复邹老师 那我就是借应付职工薪酬，借方负数管理费用，可以吗
2023-01-05 11:05:19
邹老师：回复叶子你好，可以的 两种方法都是可以的 1，借；管理费用，贷；应付职工薪酬 ，这个分录借贷方都是负数 2，借；应付职工薪酬，借；管理费用（负数）
2023-01-05 11:22:26
叶子：回复邹老师 好的，谢谢老师，祝老师身体健康，新年快乐
2023-01-05 11:33:27
邹老师：回复叶子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-05 11:43:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ Miss、雯↬ 发表的提问：
计算当月应付工资10000元，其中销售部门4000元，管理部门6000元，工资已经通过银行存款发放。怎么做会计分录？
借；销售费用4000 管理费用6000 贷；应付职工薪酬10000 借；应付职工薪酬10000 贷；银行存款10000
107楼
2023-01-05 10:06:09
全部回复
Miss、雯↬：回复邹老师 为什么不直接借管理费用和销售费用，贷银行存款
2023-01-05 10:26:13
邹老师：回复Miss、雯↬你好，个人建议工资还是先计提，再支付比较好一些
2023-01-05 10:46:44
小雯子老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.32w
引用 @ 学堂用户2eqp9x 发表的提问：
工业关系专家属于哪个部门
你好！是哪方面的专家
108楼
2023-01-05 10:12:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
工资表不用写部门可以吗？
你好，这个不是强制规定，看企业工资表制作情况了
109楼
2023-01-05 10:40:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 勤奋的音响 发表的提问：
五月月底支付五月份职工工资和六月支付五月份工资分别的会计分录应该怎么写
你好，都是这个分录 借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目
110楼
2023-01-05 10:53:59
全部回复
勤奋的音响：回复邹老师 五月月底支付五月前半月职工工资和六月代付五月份工资分别的会计分录应该怎么写
2023-01-05 11:20:15
邹老师：回复勤奋的音响你好，支付工资都是这样做分录 借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目 针对这个分录有什么疑问吗
2023-01-05 11:32:50
勤奋的音响：回复邹老师 借：应付职工薪酬--工资 贷：银行存款 对吗两个都是这样做
2023-01-05 11:57:42
勤奋的音响：回复邹老师 购买办公软件的会计分录
2023-01-05 12:24:43
邹老师：回复勤奋的音响你好，支付工资是这样做分录 购买办公软件，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目
2023-01-05 12:45:47
勤奋的音响：回复邹老师 分摊水费车辆管理费应该如何做分录
2023-01-05 13:03:08
勤奋的音响：回复邹老师 购买办公软件 借：管理费用-办公费 7500 应交增值税 进项税 1200 贷：其他应付款 8700 借：其他应付款 8700 贷：银行存款 8700 这样写对吗
2023-01-05 13:26:23
邹老师：回复勤奋的音响你好，你单位之前发生的的水费计入的科目是？ 车辆管理费，借；管理费用，贷；银行存款等科目
2023-01-05 13:41:26
勤奋的音响：回复邹老师 分摊水费车辆管理费怎么做分录
2023-01-05 14:01:15
勤奋的音响：回复邹老师 就做一个分录吗
2023-01-05 14:14:10
邹老师：回复勤奋的音响你好，之前发生的水费，车辆管理费用都是计入了长期待摊费用？ 是什么情况下需要把水费车辆管理费进行分摊呢？
2023-01-05 14:42:35
勤奋的音响：回复邹老师 是嘛
2023-01-05 14:52:58
邹老师：回复勤奋的音响你好，摊销的时候这样做分录 借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用
2023-01-05 15:20:26
勤奋的音响：回复邹老师 好像就是租了办公室需要支付水费 车辆管理费
2023-01-05 15:41:40
邹老师：回复勤奋的音响你好，租赁办公室与支付 水费 车辆管理费没有任何关系啊
2023-01-05 16:05:55
勤奋的音响：回复邹老师 也是借：管理费用 贷；长期待摊费用 对吗
2023-01-05 16:21:02
勤奋的音响：回复邹老师 是租了间办公室之后发生的水费和车辆管理费
2023-01-05 16:31:07
邹老师：回复勤奋的音响你好，租了间办公室之后发生的水费和车辆管理费，那发生的费用就直接计入管理费用核算就是了，不需要计入长期待摊费用，然后再摊销啊
2023-01-05 16:45:53
勤奋的音响：回复邹老师 是那么做吗
2023-01-05 17:03:00
勤奋的音响：回复邹老师 借：管理费用 贷：什么
2023-01-05 17:20:51
邹老师：回复勤奋的音响你好，借；管理费用，贷；库存现金等科目
2023-01-05 17:45:28
勤奋的音响：回复邹老师 OK了吗
2023-01-05 17:59:45
勤奋的音响：回复邹老师 好的好的感谢
2023-01-05 18:14:35
邹老师：回复勤奋的音响不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-05 18:31:00
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 努力努力再努力学习 发表的提问：
从职工工资里扣工会会费，代职工上交公司的会计分录怎么做。
您好，代扣时，借；应付职工薪酬-工资，贷；其他应付款-工会。上交公司时，借；其他应付款-工会，贷；现金或者银行存款。
111楼
2023-01-06 09:21:19
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 落后的信封 发表的提问：
应分配专设销售机构的职工工资8000元。会计分录怎么写
您好 借：销售费用 8000 贷：应付职工薪酬 8000
112楼
2023-01-06 09:39:06
全部回复
小爽老师
职称：初级会计师
4.97
解题: 0.02w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
关于公司给职工上五险一金是怎么写会计分录，是和工资一起算吗，
计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬—社保 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
113楼
2023-01-06 10:01:00
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2463024587：回复小爽老师 社保可以不计提不
2023-01-06 10:32:28
小爽老师：回复2463024587按照规范的账务处理是需要计提的，如果不计提也没有什么影响的，只是核算清缴取数不方便。
2023-01-06 10:50:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ ❤️香草 发表的提问：
老师，我想问问，工业企业财务部门正常几个人啊
你好，根据企业规模确定的
114楼
2023-01-06 10:24:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
交来职工本月未领工资1200元做会计分录
交来职工本月未领工资1200元做会计分录
115楼
2023-01-06 10:50:59
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙不需要做账务处理，体现在应付职工薪酬贷方就是了
2023-01-06 11:08:38
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 韓韓 发表的提问：
酒店员工餐费计提会计分录 酒店分客房部和餐饮部 还专门设了一个 主营业务成本――冲抵工作餐 科目
你好，这个应该属于福利费中
116楼
2023-01-08 12:25:16
全部回复
韓韓：回复小惑老师 借：管理费用――福利费 贷：应付职工薪酬――福利费
2023-01-08 12:57:00
小惑老师：回复韓韓是的，这样处理分录
2023-01-08 13:23:28
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 忧虑的台灯 发表的提问：
如果被税务部门查处企业私自使用他人的身份信息做工资，被查处漏税，有什么后果
你好，可能会有一定的罚款的啊
117楼
2023-01-08 12:45:21
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 风轻雾雨 发表的提问：
月底计提工资有管理部门和销售部门，五险一金，这会计分录怎么编，金额怎么计算？
分录参考 计提的工资是应发工资
118楼
2023-01-08 13:02:59
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风轻雾雨：回复郭老师 请问老师，其他应付账款可以写成其他应收账款吗？
2023-01-08 13:47:03
风轻雾雨：回复郭老师 请问老师，其他应付款可以写成其他应收款吗？刚打字打错了
2023-01-08 14:14:13
郭老师：回复风轻雾雨可以的，看你单位工资发的早晚，先交社保后发工资的其他应收款
2023-01-08 14:41:13
风轻雾雨：回复郭老师 我是看我公司以前的做账，社保用其他应付款，公积金用其他应收款，我不懂怎么回事了
2023-01-08 15:03:02
郭老师：回复风轻雾雨公积金当月交当月的，社保是不是次月交
2023-01-08 15:22:51
风轻雾雨：回复郭老师 社保也是当月交当月的
2023-01-08 15:44:03
郭老师：回复风轻雾雨那就写的不对，改过来就是了
2023-01-08 16:09:50
风轻雾雨：回复郭老师 老师，我再问一下，，个税需要计提吗
2023-01-08 16:29:35
郭老师：回复风轻雾雨从工资里面扣除，不算计提，你看第二个发工资的分录
2023-01-08 16:50:41
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 听话的乐曲 发表的提问：
公司当月应发工资600万元，生产部门生产工人工资100万元，生产部门管理人员工资80万元，管理部门管理人员工资160万元，在建厂房人员工资100万元。政府规定，应当按照职工工资总额的11%、14%、3%和13.5%计提并缴存医疗保险费、住房公积金、养老保险费、失业保险费；公司分别按照职工工资总额1.5%、2%、1%计提工会经费、职工福利费和职工教育经费。 计算生产成本的职工薪酬金额 计算制造费用的职工薪酬金额 计算管理费用的职工薪酬金额 计算在建工程成本的职工薪酬金额
你好 计算生产成本的职工薪酬金额100+100×（11%+14%+3%+13.5%+1.5%+2%+1%） 计算制造费用的职工薪酬金额80+80×（11%+14%+3%+13.5%+1.5%+2%+1%） 计算管理费用的职工薪酬金额160+160×（11%+14%+3%+13.5%+1.5%+2%+1%） 计算在建工程成本的职工薪酬金额100+100×（11%+14%+3%+13.5%+1.5%+2%+1%）
119楼
2023-01-09 09:32:10
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 学堂用户d5g9rr 发表的提问：
计提职工工资40万元，其中，管理部门人员工资30万元，销售部门人员工资十万元
同学你好 要做分录吗
120楼
2023-01-09 09:46:53
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