maize老师：回复红3月只做计提那个 计提工资、社保和公积金时: 借:管理费用一工资 管理费用一社保(公负担) 管理费用公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 应付职工薪酬一社保(公司负担) 应付职工薪酬公积金(公司负担)

素：回复辜老师 好的

辜老师：回复素好的，客气，帮到你就好

素：回复辜老师 请问餐饮部门购入的大米和油计入原材料科目，那么原材料科目时当时结转入成本还是月底一次性结转？

辜老师：回复素可以根据耗用月末一次性结转

燕子：回复meizi老师 有交社保呢

meizi老师：回复燕子 你好        i 1.计提工资  借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资  2.计提社保和公积金（企业部分）  借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——社保  应付职工薪酬-公积金 3.次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应付款——社保(个人部分)  其他应付款-公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4.上交社保公积金  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  -      公积金（企业部分） 其他应付款——社保(个人部分) -      其他应付款-公积金（个人部分）  贷：银行存款或现金  5.上交个人所得税  借：应交税费——应交个人所得税  贷：银行存款或现金

优雅的柚子：回复朴老师 谢谢老师，是入到工程施工的直接费用还是间接费用呢？

朴老师：回复优雅的柚子工人工资计入直接费用 其他的计入间接费用

六色鲁比克：回复张艳老师 第一个是用于生产车间的 第二个是用于管理部门 用于职工宿舍的呢，老师

张艳老师：回复六色鲁比克同学，就是上面的分录。

夏：回复袁老师 为什么我干过几个企业都是详细的列有工人工资呢，还要列明以后交个人所得税呢，如果是按部门能合理吗

袁老师：回复夏是的，有个人的，部门是汇总的