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单位的会计资料这些怎么保管
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 喳喳酱 发表的提问：
单位新增一个挂靠的社保，为了合理性，也相应的发工资给他，除了会造成工资和社保费用的增加，其他还会造成单位哪些费用的增加？
其他没有什么影响，只是对残保金和工会经费有点影响
226楼
2023-02-26 18:47:11
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喳喳酱：回复淑女老师 @张淑丽老师：老师您好，工会经费必须要报么？我看我们单位地税上的税种认定里没有工会经费， 是不是就代表不用处理工会经费这一块呢？
2023-02-26 19:09:49
淑女老师：回复喳喳酱税局核定了必须报，没有核定的话当然不报了
2023-02-26 19:26:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ LTH 发表的提问：
采购的材料交与仓库保管员，仓库保管员打入库单时，到底要不要写个材料的单价？有些人说保管员员管数量，打入库单时只写数量，其余不管，我觉得是错的，老师请解
这个看你公司制度，没有文件说必须填写单价，
227楼
2023-02-26 19:11:59
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maize老师：回复LTH对这个入库单没有文件规定
2023-02-26 19:28:59
LTH：回复maize老师 入库单是根据发票来打入库的，有时候货到了，发票没到，也许发票要几个月才到，我是根据入库单先暂估入账，所以我要求入库单要写上金额
2023-02-26 19:50:06
maize老师：回复LTH那你可以你们公司制度中规定对方写金额
2023-02-26 20:14:25
LTH：回复maize老师 如果出于管理方面，入库单写金额好还是不与金额好？
2023-02-26 20:34:34
maize老师：回复LTH这个入库单写金额好
2023-02-26 20:48:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 稳重的月亮 发表的提问：
单位购买的党旗党徽这些应该走什么会计科目？
你好，可以计入管理费用科目核算
228楼
2023-02-27 07:52:47
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 精致的猪猪女孩 发表的提问：
为什么会计档案保管不属于会计岗位？
你好，如果是会计机构内会计档案的保管是属于会计岗位的，如果是档案机构的会计档案的保管是不属于会计岗位的。
229楼
2023-02-27 08:05:47
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小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ sennuo 发表的提问：
我们公司办理建筑资质挂靠了很多人员买社保，这些人员的社保个人部分和单位都由我们单位承担，这种我们在办工资时需不需要报这些人员工资！
你好，既然买了社保，那就需要申报人员工资
230楼
2023-02-27 08:25:43
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sennuo：回复小小霞老师 这种申报人员工资怎么申报呢？实际上在我们单位没有工资？
2023-02-27 08:43:46
小小霞老师：回复sennuo那你可以就按社保金额进行申报
2023-02-27 09:07:01
sennuo：回复小小霞老师 个人部分吗，比如个人部分400，就申报400的收入吗
2023-02-27 09:29:12
小小霞老师：回复sennuo你好，是的呢。就按个人承担部分进行申报
2023-02-27 09:54:10
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.43w
引用 @ 醉熏的战斗机 发表的提问：
财政暂未拨款，单位垫支单位管理费用，怎么做财务会计分录和预算会计分录
借：单位管理费用 贷：银行存款 借：事业支出 贷：资金结存-货币资金
231楼
2023-02-27 08:55:00
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醉熏的战斗机：回复家权老师 之前说那个预算会计分录借资金结存-货币资金 贷：其他预算收入！那么财务拨入经费了，那么分录怎么转？感觉有些绕不出去了
2023-02-27 09:34:34
醉熏的战斗机：回复家权老师 后来财政拨入经费
2023-02-27 10:01:39
醉熏的战斗机：回复家权老师 比如说单位人员的养老保险费，年金，社保！财政暂时未拨入经费，但是单位已支付各保险费！财务会计和预算会计要怎么做分录？
2023-02-27 10:20:49
家权老师：回复醉熏的战斗机单位垫付的资金就是，财政预算结存的资金。等拨入后，补充结存资金就是
2023-02-27 10:44:03
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 君福 发表的提问：
登录单位社保网是：进入深圳市人力资源和社会管理局...点击单位网上服务系统 我这样操作对吗？
同学是的这样是对的同学
232楼
2023-02-27 09:18:00
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君福：回复何江何老师 老师，公司要新增加两名员工，公司今天要给那两名员工买社保，我现在进入社保网，下一步怎么操作？
2023-02-27 09:48:39
何江何老师：回复君福同学各地的规定不太一样，建议你问当地社保，一般都是点人员填加，然后就可以了
2023-02-27 10:07:45
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 晴 发表的提问：
单位对外购买材料，支付了保关单位进口关税和增值税款，保管单位给开具发票就是井口关税及增值税， 怎么做账？还有支付进口关税和增值税怎么做账？
进口关税要计入原材料成本 借：原材料 应交税费—应交增值税—进项税 贷：银行存款
233楼
2023-02-28 07:55:46
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 851645087 发表的提问：
挂靠在单位交社保的人，怎么处理会计分录？
你好 对方转款给你社保费 借银行存款贷其他应付款 你缴纳给社保局 借其他应付款贷银行存款
234楼
2023-02-28 08:10:04
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851645087：回复meizi老师 这样税务局容许吗
2023-02-28 08:21:07
meizi老师：回复851645087你好挂靠社保本来是不允许的 有风险的
2023-02-28 08:37:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
不同会计岗位（往来会计，成本会计，税务会计）作的记账凭证是合在一块统一由会计主管保管？还是按着不同岗位不同人分开由会计主管保管？
你好，凭证最后是归为一个人保管，通常是会计主管
235楼
2023-02-28 08:37:58
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叶梓老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ z 发表的提问：
行政事业单位在工资表中计提社保怎样做会计分录
你好！行政人事部编制月工资表，财务人员根据工资表做工资计提分录如下： 借：销售费用/管理费用等 - 工资 （税前、社保前工资总额） 贷：应付职工薪酬 （税后、社保后工资） 应交税费 - 个税 （个税） 其他应收款 - 社保/公积金 - 员工 （个人缴纳部分
236楼
2023-02-28 09:03:17
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
事业单位统发工资，代扣代缴社保部分，预算会计怎么做账
借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入 其他应付款-社保
237楼
2023-02-28 09:14:59
全部回复
陌上花开：回复紫藤老师 代扣代缴社保存入银行，财务会计和预算会计怎么做账
2023-02-28 09:40:58
紫藤老师：回复陌上花开借单位管理费 贷 其他应付款-社保
2023-02-28 10:07:20
紫藤老师：回复陌上花开借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政补助收入 其他应付款-社保 借事业支出 贷财政补助预算收入
2023-02-28 10:27:50
陌上花开：回复紫藤老师 那是个人部分，能做到位费用？
2023-02-28 10:43:20
紫藤老师：回复陌上花开个人部分，走其他应付款-社保
2023-02-28 11:00:54
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
被审计单位不提供审计资料怎么办
中华人民共和国审计法实施条例》（简称《条例》）第４９条规定，被审计单位违反审计法的规定，拒绝或者拖延提供与审计事项有关的资料的，或者拒绝、阻碍检查的，由审计机关责令改正，可以通报批评，给予警告；拒不改正的，按规定追究责任：
238楼
2023-03-01 07:38:46
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 高兆林 发表的提问：
计提和缴纳单位和个人社保的会计分录怎么做
一、计提社保 借：管理费用——社保费 借：销售费用——社保费 借：生产成本——直接人工 借：制造费用——社保费 贷：应付职工薪酬——社保费 二、缴纳时 借：应付职工薪酬——社保费 借：其他应收款——代扣个人社保费 贷：银行存款
239楼
2023-03-01 08:07:57
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
事业单位交的养老保险，单位交200元.个人交15元会计分录怎么写
你好！ 发工资代扣的时候 借记应付职工薪酬 贷记 其他应收款 -代扣社保 银行存款 单位交社保的时候 借记 管理费用-单位承担部分 其他应收款-代扣社保 贷记 银行存款
240楼
2023-03-01 08:29:38
全部回复
仰望星空：回复老江老师 我这样是写行吗 借事业支出90，贷应付职工薪酬90. 借应付职工薪酬90，其他应付款代扣个人部分10银行存款100元
2023-03-01 08:59:59
老江老师：回复仰望星空@青春的拥抱:是的，这是代扣部分！
2023-03-01 09:23:04
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