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单位的会计资料这些怎么保管
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 吴姗珊 发表的提问：
请问老师，单位6月购进材料，材料员垫付的钱，发票已开。保管员已经开入库单，这些材料7月份已领用。但是材料员10月才来报销。我们财务才入账，但是发票后面的入库单日期是6月的，出库单是7月。这种情况材料明细账日期怎么写。
未收到发票货已入库，暂估入库，等票据来了红冲，在根据发票入账
196楼
2023-02-15 09:24:24
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吴姗珊：回复小黎老师 入库单已经开到了6月，保管员没交给我们。6月的账已经结了，不能暂估入账了。怎么办
2023-02-15 10:15:12
小黎老师：回复吴姗珊那就按照现在收到的入账吧
2023-02-15 10:33:33
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 梦  发表的提问：
原材料入库单上保管、单位负责人都签字了，会计还需要去实地看是否入库，还是直接做账就可以了
你好 拿着入库单 财务联做账即可 一般每月末要盘点的
197楼
2023-02-15 09:41:59
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梦 ：回复meizi老师 在途物资，前期发票已入账。那盘点会计需要去吗？意思就是入账的原材料丢失了，会计需要负责吗
2023-02-15 10:05:03
meizi老师：回复梦 你好 不是，现在仓管已经入库了 仓管和单位负责人签字 已经确定收到这么多货物 ；你拿着票据直接做账； 是到时月末你们要盘点 ，账实核对是否一致 。不一致找原因
2023-02-15 10:28:56
马婷
职称：税务师，中级会计师，财税讲师
4.93
解题: 0.03w
引用 @ DA? 发表的提问：
问专业老师！我的问题如图，两个人我分别用A和B表示了。现在情况是A的单位个人社保金自己付的，B没有工资，的单位个人社保金都是我们单位给他们付的。请问缴纳保险会计分录怎么做，支付工资会计分录怎么做？请详细说明
你需要了解下A和B 社保缴纳的具体原因。A的社保自己缴纳，就不作为公司费用。B因为没有工资，其社保到底全部为公司承担还是个人需要承担一部分，你落实以后再调整，如果是个人承担的话要从公司费用中转进其他应收款
198楼
2023-02-16 08:45:54
全部回复
DA?：回复马婷 b社保金都是老板缴纳的，我们gei ta缴金全部
2023-02-16 09:28:58
马婷：回复DA?都是老板缴纳，不用做进公司账务中
2023-02-16 09:39:45
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
公司离职员工，全额缴纳单位和个人全部社保，当月未计提该员工需要多缴的社保，工资正常计提的。那这个需要个人全额缴纳的单位和个人社保的会计分录应该怎么做呢
直接减少公司的计提数据，直接冲减公司的计提社保的费用，这个社保全额计入个人的其他应收款——XX员工
199楼
2023-02-16 09:12:38
全部回复
小鱼儿：回复江老师 没计提这笔金额呢
2023-02-16 09:25:35
小鱼儿：回复江老师 我这样做可行？借：应付职工薪酬-社保（单位） 贷：其他应付款-社保（个人）
2023-02-16 09:44:34
江老师：回复小鱼儿没有计提，冲销其他应收款
2023-02-16 10:13:33
小鱼儿：回复江老师 追问：我这样做可以吗？ 借：应付职工薪酬-社保（单位） 贷：其他应付款-社保（个人）
2023-02-16 10:25:11
江老师：回复小鱼儿你是写正数，还是写负数?分录的数据是正还是负?
2023-02-16 10:38:20
小鱼儿：回复江老师 借方是正数，贷方是负数 缴纳社保：借：应付职工薪酬-社保（单位，需个人缴纳单位部分从这里减少） 其他应付款-个人社保（个人，需个人缴纳单位部分计入这里） 贷：银行存款 付工资：借：应付职工薪酬-工资 贷方，多加一行 计入其他应付款-个人社保（个人需缴纳单位社保）
2023-02-16 11:01:04
江老师：回复小鱼儿你填写数据进去，这个分录是冲不平的。
2023-02-16 11:19:46
小鱼儿：回复江老师 这样不行吗？那应该怎么写呢？
2023-02-16 11:35:43
江老师：回复小鱼儿按你现有的其他应付款科目进行账务处理： 一、缴纳社保时 借：应付职工薪酬——社保费 （只计公司承担的社保） 借：其他应付款——社保（个人） 借：其他应收款——XX个人 （这个离职员工交的社保全部的费用） 贷：银行存款 二、发放工资时扣回这个离职员工的全部社保费用，这样平账
2023-02-16 11:59:54
小鱼儿：回复江老师 我填了数据，可以冲平，就是不知道对不对
2023-02-16 12:22:16
小鱼儿：回复江老师 这个是从工资里扣的钱，不需要在其他应收了吧？
2023-02-16 12:39:29
江老师：回复小鱼儿如果能够冲平就可以了。
2023-02-16 12:53:45
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 白茶沐兰竹 发表的提问：
会计账簿、报表、报告等等等等这些资料： 1.有哪一些只需要 会计人员签名或章？ 2.哪些需要会计人员、会计机构负责人签名或章？ 3.哪些需要会计人员、会计机构负责人、单位负责人签名或章？
你好同学内部的凭证需要经手人和会计人员签字盖章， 一般是对外报送的报表需要加上负责人的签名等 对内的财务报表需要财务负责人的签名
200楼
2023-02-16 09:27:02
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白茶沐兰竹：回复何江何老师 初级考试里面，也是这样吗？
2023-02-16 10:21:12
何江何老师：回复白茶沐兰竹你好同学是的同学，但是考试 很少考到 这些
2023-02-16 10:33:22
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 想人陪的月饼 发表的提问：
事业单位国有资产出租的租金收入上交财政局后又返回单位的会计分录用那些科目怎么写？
学员你好，分录如下 借 银行存款 贷 应缴财政款 借 应缴财政款 贷银行存款 借 银行存款 贷事业收入 同时，借 资金结存-货币资金 贷 事业预算收入
201楼
2023-02-16 09:38:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
行政单位财务代收单位职工的医保费，预算会计怎么做分录呢。
你好，代收单位职工的医保费 借 银行存款 贷 其他应付款。 不需要做预算会计, 往来款没有对应的与预算会计科目的
202楼
2023-02-19 10:22:55
全部回复
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 朝夕相处 发表的提问：
行政单位空调维修材料费会计做账有哪些附件
您好，维休明细以及发票
203楼
2023-02-19 10:42:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计审机关进行计审时，有权检查被审计单位的资料有哪些
账簿，往来，凭证，报表等等
204楼
2023-02-19 11:05:24
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
我们公司现在买的原材料，固定资产这些都不会有发票的，只有入库单，我做账会计分录要怎么弄呀
你好，同学。 你正常入库入账，只是要做纳税 调整
205楼
2023-02-19 11:27:00
全部回复
小鱼儿：回复陈诗晗老师 原材料的话就直接借原材料贷应付账款这样就可以了么
2023-02-19 11:41:54
陈诗晗老师：回复小鱼儿是的，就是这样处理就是了的
2023-02-19 11:53:25
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 小云朵海南 发表的提问：
老师，我4月份发现计提社保做错了分录就是本是计提分录是借：管理费用/社会保险费/单位，贷应付职工薪酬/应付社会保险费，但是我做成了借：管理费用/社会保险费/单位，贷应付职工薪酬/应付职工工资了，我5月份怎么调，就2级科目搞错了，金额都对
同学，你好，直接冲一下两个科目 贷应付职工薪酬/应付社会保险费 100 贷应付职工薪酬/应付职工工资 -100
206楼
2023-02-20 08:02:55
全部回复
小云朵海南：回复森林老师 老师是这样吗？
2023-02-20 08:32:07
森林老师：回复小云朵海南同学，你好，做的对的。
2023-02-20 08:48:13
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小云朵海南 发表的提问：
老师，我4月份发现计提社保做错了分录就是本是计提分录是借：管理费用/社会保险费/单位，贷应付职工薪酬/应付社会保险费，但是我做成了借：管理费用/社会保险费/单位，贷应付职工薪酬/应付职工工资了，我5月份怎么调，就2级科目搞错了，金额都对
你好   直接调整二级科目就行了。 借  应付职工薪酬/应付职工工资贷  应付职工薪酬/应付社会保险费  摘要写调整某凭证号  
207楼
2023-02-20 08:24:40
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 动听的小白菜 发表的提问：
单位实名办税需要带些什么资料
你好！这个带身份证，营业执照，公章就好了。
208楼
2023-02-20 08:51:51
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 周欣 发表的提问：
#提问#想问一下单位介绍信的存根联单位怎么保管。谢谢
您好，现在很少有用介绍信的了，您单独保存就可以
209楼
2023-02-20 09:06:34
全部回复
周欣：回复玲老师 我直接扔了可以吗
2023-02-20 09:23:14
玲老师：回复周欣您好，建议您保存，这是原始的单据，
2023-02-20 09:51:15
周欣：回复玲老师 谢谢，知道了
2023-02-20 10:18:01
玲老师：回复周欣您好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价
2023-02-20 10:37:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
那个一些工商资料 营业执照的文件保管领用等制度 该怎么弄
你好，这个只能是根据你公司制度的规定对这方面作出具体的规定
210楼
2023-02-20 09:29:59
全部回复
昏睡的树叶：回复邹老师 便利门店的财务制度 有关收银 收入 日常开支
2023-02-20 09:48:43
邹老师：回复昏睡的树叶这个是需要自己根据公司情况制定的
2023-02-20 10:14:11
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