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会计账务处理错误怎么写说明
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ☀ tracychow 发表的提问：
5月缴纳5月公积金，银行账号错误遭退回，怎么做会计处理？
您好！跟预缴的分录一样。至少金额写负数
31楼
2022-12-11 13:19:46
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瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 不忘初心，方得始终 发表的提问：
公司收入确认时点不准确，可以通过什么举例呢？托收承付确认收入，会计人员确认时点没有把握好，错误处理了。错误处理的例子应该怎么写呢？
就写应该什么时候确认收入而实际是在什么时候确认收入
32楼
2022-12-11 13:47:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
出纳付款填写错误，导致付款退回，这个要进行账务处理么
你好，可以不用做的
33楼
2022-12-12 11:48:27
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 向阳の花 发表的提问：
2016年的账，之前有一个会计税金处理上有一些错误，该怎么调整？
你好，是什么税金？
34楼
2022-12-12 12:17:04
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向阳の花：回复吴月柳 老师我发了一张图片，增值税，进项税贷方有发生额，进项税额转出借方有发生额
2022-12-12 12:47:48
吴月柳：回复向阳の花你要找出当时这两个税目的分录是怎么做错的才知道怎么改
2022-12-12 13:14:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ???? 发表的提问：
一般户转账给别的公户，转账时备注填写错误应该怎么处理
按你们实际做账吧，这个备注是一个参考
35楼
2022-12-12 12:31:02
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????：回复maize老师 没有关系吗？
2022-12-12 12:56:01
maize老师：回复????最好是不要备注错，你要是备注错，问题也不是很大
2022-12-12 13:08:32
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 激昂的小笼包 发表的提问：
账务处理的错误并改正 希望老师能写出具体步骤
您好，1、不应确认为收入，应作为预收账款核算。 借：银行存款500000 贷：预收账款500000 2、不应计入管理费用，应当计入固定资产核算。 借：固定资产16800 贷：银行存款16800 3、不应计入生产成本，应计入在建工程核算。 借：在建工程25000 贷：应付职工薪酬25000
36楼
2022-12-12 12:41:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 简C 发表的提问：
请问打款名称错误银行退回的款应该不需要做账务处理了对吗
你好！两张一起做放到凭证后边
37楼
2022-12-13 11:40:52
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简C：回复QQ老师 是不是只用做正确的那个，把转账和退回的凭证附在后面就可以了
2022-12-13 11:52:02
QQ老师：回复简C你好！是的，要放在凭证后边做附件
2022-12-13 12:14:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 李艳月rxnvgu 发表的提问：
银行打款账户错误，资金退回，又重新打款，怎么账务处理
你好 银行打款账户错误，借：应付账款等科目，贷：银行存款 资金退回，借：银行存款，贷：应付账款等科目 又重新打款，借：应付账款等科目，贷：银行存款
38楼
2022-12-13 11:58:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 周露露 发表的提问：
我8月利润表收入填写错误，怎么处理。
你好，你需要撤销报表，然后按正确的数据填写一份正确的 报送
39楼
2022-12-13 12:18:16
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周露露：回复邹老师 老师已经隔了几个月了，税务报表已经申报。
2022-12-13 12:36:11
邹老师：回复周露露你好，你可以在最后一个月调整使得收入累计数据与你申报的数据做到一致
2022-12-13 12:49:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 美美 发表的提问：
老师，现在发现去年12月记账错误，影响利润表，在会计上和税务上应该怎么处理呢，
你好，具体的什么业务？
40楼
2022-12-13 12:39:00
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美美：回复郭老师 是一笔厂房和办公室的租金，本来是可以退的，所以对方不给开票，所以我们挂在了往来上。现在3月对方突然开来了发票
2022-12-13 12:54:23
郭老师：回复美美借利润分配贷预付账款。
2022-12-13 13:13:58
美美：回复郭老师 这样就是说不再调去年了，直接在今年账上调整了。那税务上要做特殊申报吗
2022-12-13 13:35:25
郭老师：回复美美汇算清交的时候，需要增加你的费用，抵扣所得税，填写纳税调整明细表，扣除项目其他。
2022-12-13 13:59:53
美美：回复郭老师 或者现在我们还没有汇算清缴，我直接去修改去年的报表，税务申报上又需要什么特殊处理呢
2022-12-13 14:19:06
郭老师：回复美美汇算清交纳税调减的
2022-12-13 14:48:45
美美：回复郭老师 就是说我在本年，在会计上做：借利润分配，未分配利润。在税务上所得税汇算清缴的时候，做纳税调减
2022-12-13 15:02:55
郭老师：回复美美你好，是的是的是的。
2022-12-13 15:29:06
美美：回复郭老师 老师，这样2021年报表的勾稽关系就不对了，资产负债表上的未分配利润本期增加额，不等于利润表上的净利润了，怎么办呢
2022-12-13 15:51:05
郭老师：回复美美你好，建议忽略这个差异
2022-12-13 16:06:45
美美：回复郭老师 好的，谢谢您老师
2022-12-13 16:21:57
郭老师：回复美美不用客气，工作愉快。
2022-12-13 16:38:52
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 哦哦 发表的提问：
公户转款因为对方户名错误，款在当天已经退回，需要做账务处理吗
你好！当天的可以不用做
41楼
2022-12-14 12:10:10
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清风缕缕老师
职称：高会、注会、律师、注税；多个会计协会兼职
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 向阳の花 发表的提问：
2016年的账，公司之前一个会计在增值税处理上有错误，该怎么调整？
你说公司性质为小规模，而你的问题是一般纳税人的情况。 对2016年的增值税处理错误，要分析原因，调整会计分录，要补税的，作出自查申报。
42楼
2022-12-14 12:30:30
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向阳の花：回复清风缕缕老师 首先谢谢老师的回答，其次我提问问题的时候税务属性选择的明明是一般纳税人，为什么老是回答我问题的时候看到的是小规模纳税人了，是我哪里操作不当还是系统问题，之前提问也碰到过，以至于感觉我问的问题跟老师回答的搭不上边。
2022-12-14 13:12:49
清风缕缕老师：回复向阳の花你可以看看。“提问： 账目类型：内账 公司性质：小规模 老师，2016年的账，公司之前一个会计在增值税处理上有错误，我该怎么调整？ 2017-04-11 13:12:45” 你可能要与后台人员交流。
2022-12-14 13:26:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 木棉花 发表的提问：
账套年份建立错误怎么处理
你好，重新建账
43楼
2022-12-14 12:38:58
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木棉花：回复邹老师 您好！我重新建不了 我也比较急
2022-12-14 13:00:11
邹老师：回复木棉花你好，是什么软件，只能建立一个帐套吗
2022-12-14 13:25:07
木棉花：回复邹老师 一直提示是这样的
2022-12-14 13:38:03
木棉花：回复邹老师 老师要不要我把账号给您，您帮我弄一下
2022-12-14 13:59:23
邹老师：回复木棉花刚才网络有问题 你现在试一下 如果不行，可以联系技术老师
2022-12-14 14:16:14
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
别人把钱误打入到我账户上怎么会计账务处理
会计处理先做其他应付款吧。
44楼
2022-12-15 12:44:51
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点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 筱筱 发表的提问：
10月11月，两笔，记账凭证金额错误，附单据也错误，12月怎样做账务处理？
把前面的凭证红冲掉 然后做一张正确的凭证 把单据换成正确的
45楼
2022-12-15 12:53:48
全部回复
筱筱：回复点~玲老师 手工记账已经封了凭证了，还要在拆开吗？
2022-12-15 13:35:54
点~玲老师：回复筱筱你单据错了 要换 单据就得拆开
2022-12-15 13:54:38
筱筱：回复点~玲老师 红字冲账可以放在12月做吗？之前的账目都已经报过税了
2022-12-15 14:17:48
点~玲老师：回复筱筱放在12月份做可以的
2022-12-15 14:28:05
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