欣慰的向日葵：回复月月老师 是的。是7月份报的。今天查看错误了

月月老师：回复欣慰的向日葵你好，你需要到税务局找专管员修改的。

bone_aa：回复庄老师 那这个所得税怎么补？

庄老师：回复bone_aa按计入财务费用的金额*25%计算

bone_aa：回复庄老师 那这个税要怎么补交呢？等到汇算清缴？

庄老师：回复bone_aa你好，上年的，等到汇算清缴，

bone_aa：回复庄老师 前年的

bone_aa：回复庄老师 汇算清缴的时候怎么填写呢？调增？

庄老师：回复bone_aa前年的要当月缴交，要罚滞纳金的

bone_aa：回复庄老师 当月怎么缴交啊？在网上企业所得税报表里填写？

庄老师：回复bone_aa你好，可以到税务局补缴，

bone_aa：回复庄老师 那老师，假如前年是亏损的，加上这个做了财务费用的金额，也还是亏损的，那还要补交所得税吗？

庄老师：回复bone_aa你好，上年也是亏损的，这个不用缴的，

bone_aa：回复庄老师 上年盈利，前年错账的那年亏损

庄老师：回复bone_aa你好，那要缴交的，有利润了，

梦：回复宸宸老师 公司19年3月份接手别人的公司

梦：回复宸宸老师 接手公司后，系统从未显示该人名

宸宸老师：回复梦您好，那您就可以直接说没有申报过

梦：回复宸宸老师 税务局发来电话说被投诉了，因为那个人

宸宸老师：回复梦您好，您让税局的人检查一下，您这边确实没有申报过

梦：回复宸宸老师 系统已经处理好了，填加这个人员信息，然后改为非正常

宸宸老师：回复梦您好，好的，祝您工作顺利

梦：回复宸宸老师 不过，税务局让写说明，该怎么描述呢

宸宸老师：回复梦您好，您说是系统问题，自己没有申报过

梦：回复宸宸老师 文采不好，不知怎么描述，落款什么的，怎么写？

宸宸老师：回复梦您好，我文采也不好，你就大概表达一下，这个没关系的

梦：回复宸宸老师 哦哦

梦：回复宸宸老师 谢谢老师

宸宸老师：回复梦嗯嗯好的，祝您工作顺利

nffycg：回复刘老师 怎么账务处理？分录怎么做？

刘老师：回复nffycg企业在财产清查中盘盈的存货，根据“存货盘存报告单”所列金额，编制会计分录如下： 　　借：原材料 　　包装物 　　低值易耗品 　　库存商品等 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　盘盈的存货，通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，其盘盈的存货，可冲减管理费用，按规定手续报经批准后，会计分录如下： 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：管理费用 　　（二）存货的盘亏 　　企业对于盘亏的存货，根据“存货盘存报告单”编制如下会计分录： 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：原材料 　　包装物 　　低值易耗品 　　库存商品等 　　对于购进的货物、在产品、产成品发生非正常损失引起盘亏存货应负担的增值税，应一并转入“待处理财产损溢”科目。 　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　贷：应交税金──应交增值税（进项税额转出） 　　对于盘亏的存货应根据造成盘亏的原因，分别情况进行转账，属于定额内损耗以及存货日常收发计量上的差错，经批准后转作管理费用 . 　　借：管理费用 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　对于应由过失人赔偿的损失，应作如下分录： 　　借：其他应收款 　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢 　　对于自然灾害等不可抗拒的原因而发生的存货损失，应作如下分录： 　　借：营业外支出──非常损失 　　贷：待处理财

nffycg：回复刘老师 由于前任会计离职，3月份账至今未做完。前期账务药库存数和实务药库的库存数均有误，现手中有药库提供3月盘库正确的数据，现在就差这个盘存数据的记账凭证即可做3月结转。急着赶账，结转3月开始做4月份的账！！！能否强行先将3月账务数调整成3月实务库存的数据，待后期查明原因再更改？

刘老师：回复nffycg可以

nffycg：回复刘老师 否则一直无法往后做账！！！

刘老师：回复nffycg嗯 可以的 就是先做到待处理财产损益 那步 后面查明原因之后 在结转

勤恳的香烟：回复罗老师 谢谢老师，明白了

Honey_：回复朴老师 我的天，之前那个会计录的老名单，目前只有一个人投诉！我需要把2019年所有人的全部更正吗？

Honey_：回复朴老师 我已经这个月重新录了员工信息了

Honey_：回复朴老师 把之前的全部转为非正常了

朴老师：回复Honey_你把这个投诉的更正了，然后之后把不在职的减员了

Honey_：回复朴老师 那去年那些没投诉的人员不管了吧？因为好像2019都不在职

朴老师：回复Honey_嗯，没投诉的今年都给人家减员了，去年的不管了