云烟成雨一：回复郭老师 都有，都分别解答下

郭老师：回复云烟成雨一普票专票销售方都一样 开红字发票 借应收帐款、负数贷主营业务收入负数应交税费，负数 开正确的 借应收账款贷主营业务收入应交税费。 存货购买方如果是采购的货物，普通发票借应付账款贷库存商品 发票开了正确的借库存商品贷应付账款。 费用的普通发票借应付账款，借管理费用，负数 发票开了正确的借管理费用贷应付账款。 存货如果是购买方专用发票 借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。 费用 费用专票借应付账款，借管理费用，负数贷应交税费，应交增值税进项转出 借管理费用应交税费应交增值税进项贷应付账款。

云烟成雨一：回复郭老师 那账务跨月了这个没事？

云烟成雨一：回复郭老师 你这解释的是当月开错的吧？

云烟成雨一：回复郭老师 跨月的都已经报税了，成本也结转了

郭老师：回复云烟成雨一跨月也是这么做 当月开错了 作废就可以 直接不需要做了 拿新的发票做 货物的结转了成本 借应付账款贷库存商品 借库存商品借主营业务成本负数 借库存商品应付账款 借主营业务成本贷库存商品 专票 借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出 借库存商品借主营业务成本负数 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款 借主营业务成本贷库存商品

咕噜咕哎咕：回复邹老师 错误的  借主营业务成本  贷库存现金   正确的借主营业务成本   贷库存现金    预付账款

邹老师：回复咕噜咕哎咕你好，根据你的描述，现在的调整分是 借：库存现金 贷：预付账款 

咕噜咕哎咕：回复邹老师 直接写调整的这个分录就可以了嘛？

邹老师：回复咕噜咕哎咕你好，是的，是这样的

妮好好呀：回复Kim 本月是3月的， 实际原因我写，1.2月没有报表吗

妮好好呀：回复Kim 销售产值必须＝总产值吗？我这样填写可以过吗？

Kim：回复妮好好呀当然不能这么写的啊，没有报表但是你数据出来了啊，本月并不等于本年啊

妮好好呀：回复Kim 那我要怎么写呢

Kim：回复妮好好呀其实就是你自己根据你们的情况组织一下语言就可以啊，3月份产业调整，销售增长什么之类的

妮好好呀：回复Kim 好的，那我这样填的数字合适吗？总产值必须＝销售吗？可以这样不等于填吗？

Kim：回复妮好好呀是相等的，你不需要付费提问的

Kim：回复妮好好呀谢谢你！因为现在不是我值班时间，我就可能没看到你的问题，你可以重新提问，当值老师会回答的

忧心的百合：回复陈诗晗老师 跨年  还涉及到损益，这么做不行吧

陈诗晗老师：回复忧心的百合金额小，可以这样简化处理

忧心的百合：回复陈诗晗老师 我们是小企业会计准则，我的调整分录可以写这样吗？ 借：其他应付款1080 贷：利润分配-未分配利润1080 这样写了的话  汇算清缴只需要调整管理费用1080吗

陈诗晗老师：回复忧心的百合小企业准则的话，可以用利润分配未分配利润处理。

念着倒嘛干：回复宋生老师 我不可以直接改吗

宋生老师：回复念着倒嘛干您好！8月已经结账了啊。

念着倒嘛干：回复宋生老师 不可以取消 再改吗？

宋生老师：回复念着倒嘛干你好！可以是可以，只是麻烦了。

念着倒嘛干：回复宋生老师 需要先把结转的凭证删了 在反结帐 反审核 改完再结转是吗

宋生老师：回复念着倒嘛干您好！是的。就是这样的。先反结账，反审核，然后去到上月调了。在审核过账结账。

念着倒嘛干：回复宋生老师 还需要重新生成报表吗

宋生老师：回复念着倒嘛干你好！你的数据改了，报表肯定是要改的。

如是：回复邹老师 上面总是显示开户银行及账号信息错误

邹老师：回复如是

你好，你把账号下面的空行删除一下，看是否可以

是个雨：回复答疑苏老师 对的，直接用红笔划掉改在后面可以吗

答疑苏老师：回复是个雨你好，是的，是可以的。