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退回多发工资如何做会计分录
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陈俊帆老师
职称：高级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 念念 发表的提问：
老师您好，我想问下工资的多发和退回如果都在一个月只内是不是就可以只做一张发工资是分录，然后退回和重新发放的不用做分录呢。
原则上要做会计分录，但是你如果偷懒的话，也可以不做，因为帐肯定是对得上的
136楼
2023-01-28 10:20:58
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念念：回复陈俊帆老师 是这样的，我们这个月就有这种情况，然后我都做上了，然后我们审核凭证的会计说让我删了，意思是一个月之内的不影响，然后我就问一下，这样到底行不行
2023-01-28 10:32:55
陈俊帆老师：回复念念什么问题的，你不要担心，一出一进，相当于没有发生差不多
2023-01-28 10:59:09
念念：回复陈俊帆老师 好的,感谢老师.
2023-01-28 11:26:45
陈俊帆老师：回复念念不客气，满意，请给五分好评
2023-01-28 11:41:35
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 程雨 发表的提问：
公司2019年收到税务局退回2018年多缴增值税700元如何做账务处理？会计分录是
你好 借：银行存款 700 贷：应交税金—应交增值税（已交税金） 700
137楼
2023-01-29 09:06:17
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程雨：回复月月老师 如果这样做分录。应交税费-应交增值税（已交税金）科目是不是会一直挂着这笔税额？？
2023-01-29 09:30:32
月月老师：回复程雨你好，你是一般纳税人还是小规模。
2023-01-29 09:41:38
程雨：回复月月老师 一般
2023-01-29 09:58:19
月月老师：回复程雨你好，不是，你的缴纳增值税的分录你计入哪个科目。
2023-01-29 10:14:56
程雨：回复月月老师 应交税费——未交增值税
2023-01-29 10:38:00
月月老师：回复程雨你好，如果你没有设置应交税金—应交增值税（已交税金）科目，都是在未交增值税里面，就冲减未交增值税。
2023-01-29 10:50:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 无辜的小懒虫 发表的提问：
当年教育费附加税款多缴了，税务部门现将税款退回，请问应如何做会计分录
借税金及附加负数贷应交税费负数 借银存贷应交税费
138楼
2023-01-29 09:28:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
外发加工退回返工的货怎样做会计分录
借；委托加工物资 贷；原材料 借；委托加工物资 贷；银行存款 借；库存商品或原材料 贷；委托加工物资
139楼
2023-01-29 09:43:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
建筑行业，工资误发。会计分录如何做账
你好，建筑行业，工资误发 借：应付职工薪酬 等科目，贷：银行存款等科目 
140楼
2023-01-29 10:04:29
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 成洁然 发表的提问：
员工，离职，未退工衣，其工衣押金，如何做会计分录？
借其他应付款一工衣押金，贷营业外收入
141楼
2023-01-29 10:21:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
已确认收入的售出货物全部或部分退回，开具红字发票，如何做会计分录
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
142楼
2023-01-30 09:28:54
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 璐璐 发表的提问：
老师您好:计提员工工资时，有一名员工上个月多给开工资了，这个月扣回，该如何在计提工资里做会计分录?谢谢
你好，将多开的那部分工资，按计提的分录冲红就行的。
143楼
2023-01-30 09:35:20
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 三顺 发表的提问：
以前年度多计提工资30万，现在调账，如何做会计分录？
冲销多计提的工资数据处理
144楼
2023-01-30 09:46:18
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 小雨 发表的提问：
1月发工资时多提个共300元，应付工资正确，实缴个税正确。2月发工资时将多扣个税300退回给员工。会计分录怎么做？
您好 借 应交税费～个人所得税 贷 银行存款等
145楼
2023-01-30 10:07:46
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小雨：回复bamboo老师 老师好！1月发工资时多提个共300元，应付工资正确，实缴个税正确。2月发工资时将多扣个税300退回给员工和2月工资一起。会计分录怎么做？
2023-01-30 11:01:53
bamboo老师：回复小雨将多扣的个税发放给员工 就像上面那样写分录就好了 借 应交税费～个人所得税 300 贷 银行存款等 300
2023-01-30 11:28:31
小雨：回复bamboo老师 发2月工资时分录(2月工资没有个税) 借应付职工薪酬114700 贷银行存款15000 货应交个税-300(冲销上月多提个)
2023-01-30 11:45:30
小雨：回复bamboo老师 发2月工资时分录(2月工资没有个税) 借应付职工薪酬14700 贷银行存款15000 货应交个税-300(冲销上月多提个)
2023-01-30 12:02:34
bamboo老师：回复小雨嗯 合并这么写分录对的 借应付职工薪酬 114700 贷银行存款 150000 货应交税费——个人所得税 -300 贷方红字
2023-01-30 12:14:20
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
房企收到税局退回的土增税清算后退款如何做会计分录，请赐教
同学好，借计银行存款，贷计税金及附加
146楼
2023-01-30 10:17:58
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也許、啲也許：回复英老师 以前年度的税金
2023-01-30 10:46:44
也許、啲也許：回复英老师 不做以前年度损益调整，入未分配利润吗？
2023-01-30 10:57:10
英老师：回复也許、啲也許如果是跨年度就计入以前年度损益调整
2023-01-30 11:10:55
也許、啲也許：回复英老师 要入未分配利润吗？
2023-01-30 11:38:13
英老师：回复也許、啲也許需要转入未分配利润
2023-01-30 11:51:05
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 桃子姐姐 发表的提问：
收到社保局退回的2月份减免的社保，如何做会计分录
直接红冲你的计提缴纳分录就可以了哦，不做营业外
147楼
2023-01-31 09:39:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
老师，用银行存款发放职工工资，多了一个零然后职工退回对于的存款怎么做会计分录
你好，发放的时候，借；应付职工薪酬，贷银行存款 退回，借；银行存款 贷；应付职工薪酬
148楼
2023-01-31 10:05:00
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复邹老师 退回是退回多余的哦
2023-01-31 10:18:53
'' じ小奋斗ゝ：回复邹老师 还有就是我用银行存款发到每个人个人账户，应付职工薪酬用不用加上每个人的明细
2023-01-31 10:38:18
邹老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好，退回是多余的金额 应付职工薪酬不需要具体到每个人的明细的
2023-01-31 11:01:19
'' じ小奋斗ゝ：回复邹老师 谢谢老师！
2023-01-31 11:16:30
邹老师：回复'' じ小奋斗ゝ不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-31 11:33:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ bear熊熊 发表的提问：
小企业会计准则，所得税汇算多交，做留底，不退税。会计分录如何做？
借应交税费贷利润分配
149楼
2023-01-31 10:15:00
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
个人工资退回对公账户。会计分录怎么做
你好 借：银行存款 贷：其他应付款
150楼
2023-02-01 09:21:09
全部回复
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