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会计科目应收账款月末结转吗
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 皎皎2019 发表的提问：
年末结转后记账凭证汇总表上的应收账款，其他应收款其他应付款都是12月的数据吗？
你好，这要看你的汇总表选择的所属期，如果你选择是12月份的，就是12月份当月的数据。
271楼
2023-03-10 10:26:11
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皎皎2019：回复月月老师 前面11个月都做过了，只有12月没做
2023-03-10 10:51:10
月月老师：回复皎皎2019你好，那就选择12月份的汇总表所属期。
2023-03-10 11:03:52
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 倒计时安享晚年 发表的提问：
22、在预算会计中，单位期末应将“事业预算收入”科目本期发生额中的专项资金收入结转记入的会计科目是（）。 A.非财政拨款结转 B.经营结余 C.专用基金 D.专用结余 老师你好，这题答案是A，这话是什么意思呢
你好，这是准则里对结转的要求，根据“事业预算收入”等科目下各专项资金收入明细科目，贷记“非财政拨款结转一本年收支结转”科目。
272楼
2023-03-10 10:51:33
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倒计时安享晚年：回复阎老师 还是不明白，主要是对这些话不理解
2023-03-10 11:29:43
阎老师：回复倒计时安享晚年主要是对这些科目不太熟悉吧，建议多做些题，熟悉熟悉，考试的时候就能节省很多时间
2023-03-10 11:43:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ %假装幸福% 发表的提问：
老师你好，会计小白，损益类科目月末结转到了本年利润，编制了科目汇总表，根据科目汇总表登记总账的时候借贷方都要登记吗？
对的是的，是这么做的。
273楼
2023-03-10 11:18:01
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%假装幸福%：回复郭老师 登记以后所有损益类科目的余额都是0，对吗？
2023-03-10 11:46:14
%假装幸福%：回复郭老师 费用类结转以后也一样的吗？
2023-03-10 11:57:21
郭老师：回复%假装幸福%对的是的，损益类的科目它都是没有余额的，你录入发生额，录入结转的金额就可以。
2023-03-10 12:24:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 曾经的铅笔 发表的提问：
如何结转月末已售商品的成本,月末如何结转损益类科目,季度末年末的所得税的账务处理
您好！本年利润的会计分录四步骤： 一、结转收入 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金 借：本年利润 贷：主营业务成本 营业税金及附加 其他业务成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税费用 借：本年利润 贷：资产减值损失 三、结转投资收益 1、净收益的： 借：投资收益 贷：本年利润 2、净损失的： 借：本年利润 贷：投资收益 四、年度结转利润分配 1、将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 2、如果是亏损： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
274楼
2023-03-12 10:19:39
全部回复
曾经的铅笔：回复宋生老师 如果我是个老师，如何根据这几个问题来展开讲课呢？需要注意哪些重点
2023-03-12 10:39:22
宋生老师：回复曾经的铅笔您好！这个我真的帮不了你了，我不是讲课的老师，我也没有讲过课啊。
2023-03-12 10:53:52
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 仁爱的钢笔 发表的提问：
金蝶年末结账后，我想重新设置会计科目，要重新建帐套吗？（金蝶标准版）
重新设置会计科目是想重新选择准则吗？
275楼
2023-03-12 10:28:45
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仁爱的钢笔：回复赵老师 不是，有些科目不合理要按新的来，还有想把固定资产模块关掉！
2023-03-12 10:58:03
赵老师：回复仁爱的钢笔可以直接更改
2023-03-12 11:10:14
仁爱的钢笔：回复赵老师 金蝶年末结转跟月末结转，处理上有什么不同吗？第一次用金蝶！
2023-03-12 11:22:51
赵老师：回复仁爱的钢笔年结基本上与日常结账没有什么区别，但年结的实际内容则完全不同于日常结账。年结时，强制用户做系统备份。系统在年结过程中，将所有的凭证及业务资料全部删除，只将有关账务数据的余额及发生额结入到下一年。年结结转到下一年度之后是无法反结账的，因此在进行年结时要特别慎重。进行年结后所有的凭证及业务资料全部都被清除，只有账套备份中留有这些数据资料。必须要仔细保存好这些备份数据，以备查账时能恢复出来记账凭证及业务资料进行查询等处理。
2023-03-12 11:36:35
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 雪梅子 发表的提问：
应收账款因为很多原因收不回全款，而且金额很大，会计科目怎么做
你好，因为没有取得合法原始凭证做附件，只能计入营业外支出科目，借：营业外支出 贷：应收账款
276楼
2023-03-12 10:36:16
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 訾轩飞儿 发表的提问：
老师会计科目应收账款和应收收款有什么区别
你好 没有应收收款这个科目吧。。
277楼
2023-03-12 10:59:18
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訾轩飞儿：回复meizi老师 那正常借款转为逾期，怎么做分录
2023-03-12 11:21:49
meizi老师：回复訾轩飞儿你好 你具体业务是什么
2023-03-12 11:45:21
訾轩飞儿：回复meizi老师 扶贫互助协会
2023-03-12 11:56:26
meizi老师：回复訾轩飞儿不好意思 这个行业没接触过 你需要重新发起提问我问问这个行业的老师 抱歉
2023-03-12 12:26:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 文艺的含羞草 发表的提问：
其他收益科目季度末需要结转吗
你好，月末就需要结转到本年利润的
278楼
2023-03-12 11:09:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 会计求求 发表的提问：
除了费用成本损益科目外外，增值税需要每月结转，还有其他科目月末要结转吗？
你好，其实都需要结转到次月的
279楼
2023-03-13 08:50:59
全部回复
会计求求：回复邹老师 不懂，像资产类的就不需要结转吧，都需要结转是啥意思
2023-03-13 09:19:25
邹老师：回复会计求求你好，这里的结转是把余额结转到下一期，而不是结转损益
2023-03-13 09:37:53
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 高升 发表的提问：
5401是什么科目，月末需要结转吗？如果需要，怎么结转，结转到哪里
你好！你说的是工程施工吧。 要结转 合同完工时，xxx合同段工程结算科目余额与相关工程施工合同的“工程施工”科目对冲 借：工程结算——xxx合同段 贷：工程施工——合同成本——xxx合同段 工程施工——合同毛利——xxx合同段
280楼
2023-03-13 08:56:07
全部回复
陈艺老师
职称：注册会计师,审计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ *^_^* 发表的提问：
老师，垫付的住院收入的农合款，这笔款计入应收医疗款了，月末医疗收入结转时，这笔钱用结转吗？
农合款，属于别人的就不需要结转。是你们的收入就要结转
281楼
2023-03-13 09:02:59
全部回复
*^_^*：回复陈艺老师 是我们垫付的，但是这笔钱我们还没有收到
2023-03-13 09:56:08
*^_^*：回复陈艺老师 月末也按住院收入结转吗？
2023-03-13 10:23:54
陈艺老师：回复*^_^*你们垫支的不需要
2023-03-13 10:46:50
*^_^*：回复陈艺老师 谢谢
2023-03-13 11:15:12
陈艺老师：回复*^_^*恩恩，感谢您的提问
2023-03-13 11:31:41
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 一抹夏忧 发表的提问：
老师你好，我想问下小企业会计准备，月末结转销和进项的时候，可以直接结转到应交税费，未交增值税这个一级科目里可以吗，不设置二级科目了
你好！ 可以的，可以结转到应交税费…未交增值税
282楼
2023-03-14 07:39:08
全部回复
一抹夏忧：回复蒋飞老师 好的老师，我意思是不用那个转出未交增值税这个科目了
2023-03-14 08:07:40
蒋飞老师：回复一抹夏忧可以的，你的理解很对
2023-03-14 08:18:37
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ ? 你这是在欺负我胖虎 发表的提问：
以前年度收支负结余，为了不影响办决算，负结余挂在了其他应收款科目。2019年账面已结转到累计盈余，往来款怎么冲销，预算会计要做吗
预算会计不需要处理，只需要财务会计处理就可以了。你最后这个其他应收款是和累计盈余结转
283楼
2023-03-14 08:07:33
全部回复
? 你这是在欺负我胖虎：回复陈诗晗老师 谢谢老师
2023-03-14 08:34:50
陈诗晗老师：回复? 你这是在欺负我胖虎不客气，祝你工作愉快。
2023-03-14 08:46:31
? 你这是在欺负我胖虎：回复陈诗晗老师 老师，我累计盈余全部冲完了，现在资产等于负债了，应收款还没冲销完
2023-03-14 09:08:28
陈诗晗老师：回复? 你这是在欺负我胖虎你的意思是说，累计已经变成零了，但是你还有应收账款没有冲完是吗。
2023-03-14 09:26:20
? 你这是在欺负我胖虎：回复陈诗晗老师 是的，老师。我今天想了一下，累计盈余不能冲完吧，毕竟里面有我的固定资产？
2023-03-14 09:56:17
? 你这是在欺负我胖虎：回复陈诗晗老师 把累计盈余要是冲完的话，那以后处置资产就搞不成了吧
2023-03-14 10:18:31
陈诗晗老师：回复? 你这是在欺负我胖虎没有没有，不是这个样子的，因为新准则里面这个累计盈余啊，他是你收入减去费用之后的余额，它是可以是负数的。
2023-03-14 10:32:30
? 你这是在欺负我胖虎：回复陈诗晗老师 收入减费用不是本期盈余吗
2023-03-14 10:54:23
? 你这是在欺负我胖虎：回复陈诗晗老师 我19年收入减费用是有盈余的，本期盈余转入了累计盈余，在累计盈余里面又冲销了以前的负结余其他应收款，负结余数额太大，累计盈余为0了都没把负结余冲销完
2023-03-14 11:17:48
? 你这是在欺负我胖虎：回复陈诗晗老师 我没有累计盈余，那报表出来就是资产等于负债了。这样是可以的吗？
2023-03-14 11:30:37
陈诗晗老师：回复? 你这是在欺负我胖虎如果说你没有这个累计英语，你知产等于负债是正常的，但是你说了，你还有这个需要冲减的应收款项，没有抵消完，还是继续冲累计盈余。
2023-03-14 11:46:30
陈诗晗老师：回复? 你这是在欺负我胖虎冲减完之后，你的累计盈余就成了负数，这个有负数也是正常的。
2023-03-14 12:06:50
? 你这是在欺负我胖虎：回复陈诗晗老师 我可以就把累计盈余为0吗？以后有盈余了再冲销以前的应收款
2023-03-14 12:21:50
陈诗晗老师：回复? 你这是在欺负我胖虎也可以，这个样子处理的也是可以的。
2023-03-14 12:40:20
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 山水之乐 发表的提问：
事业单位财务会计的经营收入科目贷方登记事业单位开展非独立核算经营活动取得的收入，借方登记期末结转的金额，期末结账后该科目应无余额。――为啥是非独立？
如果独立核算那就用企业会计准则了
284楼
2023-03-14 08:30:59
全部回复
山水之乐：回复小云老师 “”行政支出“”“事业支出”“经营支出”“其他支出”科目分别用在什么时候？怎么区分？
2023-03-14 08:50:17
小云老师：回复山水之乐行政支出核算单位管理后勤相关支出，事业支出核算事业单位开展各项专业业务活动及其辅助活动发生的实际支出，经营活动费用用经营支出，都不是就其他
2023-03-14 09:10:23
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 安静的汉堡 发表的提问：
用应收账款怎么记会计科目
您好 应收账款就是会计科目啊
285楼
2023-03-14 08:51:25
全部回复
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