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销售折让进项税转出会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 大丫 发表的提问：
进项税额转出，会计分录怎么做
借应交税费-进项税额转出 贷应交税费-进项税额
196楼
2023-02-14 09:54:55
全部回复
大丫：回复暖暖老师 上交时怎么做
2023-02-14 10:10:31
暖暖老师：回复大丫在表2第2大行列转出就可以
2023-02-14 10:34:50
大丫：回复暖暖老师 不做会计分录吗
2023-02-14 11:04:10
暖暖老师：回复大丫会计分录上边做了
2023-02-14 11:25:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
进项税额转出怎么做会计分录？
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
197楼
2023-02-14 10:02:10
全部回复
丽丽：回复邹老师 老师，我不太理解，能给我解释一下吗？
2023-02-14 10:16:13
邹老师：回复丽丽因为转出，增加对应的材料等成本，然后把进项税额转出转入未交增值税，缴纳了就减少未交增值税
2023-02-14 10:42:58
丽丽：回复邹老师 老师，借：原材料等科目指的是哪些？
2023-02-14 11:05:10
邹老师：回复丽丽你好，就是原材料，库存商品，因为无法一一列出，就等等了
2023-02-14 11:23:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 害羞的蜡烛 发表的提问：
进项税额转出会计分录怎么做
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
198楼
2023-02-14 10:29:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小霞 发表的提问：
进项税额转出如何做会计分录？
需要看你们为啥转出，你可以说下吗
199楼
2023-02-15 08:38:04
全部回复
小霞：回复maize老师 就是上个月的发票购买方名称打了两个重复的公司名称，但上月已认证，只能进项转出，供应商在这个月再开过来
2023-02-15 08:57:15
maize老师：回复小霞借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出就可以
2023-02-15 09:22:13
小霞：回复maize老师 进项税额转出在贷方是吧？
2023-02-15 09:38:49
maize老师：回复小霞是的进项税额转出在贷方
2023-02-15 09:54:16
小霞：回复maize老师 老师，年末12月做账，如果有盈利，要做利润分配—未分配利润么？如果是亏损，则不用做是吧？
2023-02-15 10:09:58
maize老师：回复小霞需要本年利润结转到利润分配未分配利润下面
2023-02-15 10:23:41
小霞：回复maize老师 如果是亏损，是不是不用做此分录？
2023-02-15 10:50:12
maize老师：回复小霞都需要做这个，只是盈利需要计提法定盈余公积
2023-02-15 11:13:02
小霞：回复maize老师 那亏损的，分录是借：本年利润，贷：利润分配未分配利润，是这样的么？
2023-02-15 11:37:34
maize老师：回复小霞不是，你亏损本年利润是在借方，你现在要结转就做借利润分配 贷本年利润
2023-02-15 11:49:41
小霞：回复maize老师 好的，老师，员工这个月报销12月份的费用发票，这个月可以入账吧？跨年发票有没有问题？
2023-02-15 12:01:44
maize老师：回复小霞跨年只能使用以前年度损益调整
2023-02-15 12:29:48
小霞：回复maize老师 只是使用以前年度损益，最后还是可以入费用是吧？
2023-02-15 12:40:05
maize老师：回复小霞这个是代替费用，你做分录就没有费用
2023-02-15 12:53:08
小霞：回复maize老师 这个最后不入到财务报表里么？
2023-02-15 13:20:15
maize老师：回复小霞这个是不计入本年的利润中
2023-02-15 13:39:13
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 坚定的棒棒糖 发表的提问：
期初的库存商品 ，按投入产出法计算进项税额 ，进项税转出的会计分录，后面垵分批次转入又怎么做会计分录
借，主营业务成本 贷，应交税费，进转出 后面处理也是这样处理的
200楼
2023-02-15 09:06:47
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 喜悦的哈密瓜 发表的提问：
抵扣土地出让金进项税时，会计分录怎么做？
借：应交税费～增值税～进 贷：资产处置损益
201楼
2023-02-15 09:27:22
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
老师，请问一般纳税人的进项红字发票怎么入账，对方开的销售折让，申报时已做进项转出了
借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。
202楼
2023-02-15 09:32:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 2333333 发表的提问：
进项税额转出，如何做会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
203楼
2023-02-15 09:50:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 秋的回忆 发表的提问：
进项税额转出的分录是怎么做的，什么情况下要做进项转出？进货折让收到的进项负数发票要认证吗?可以直接做进项税额的借方负数吗？还是要做进项转出好？
您好！不能抵扣的时候就要进项转出。至于怎么做分录要看具体情况。 不需要认证。直接写负数。
204楼
2023-02-16 08:57:16
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 大丫 发表的提问：
进项税额转出，会计分录怎么做
您好 请问您收到发票的时候分录怎么写的
205楼
2023-02-16 09:11:22
全部回复
大丫：回复bamboo老师 借：库存商品 应交税费—应交增值税—进项税 贷：银行存款
2023-02-16 09:41:25
bamboo老师：回复大丫那现在 借：库存商品 贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出
2023-02-16 09:56:26
大丫：回复bamboo老师 补交税款时，怎么做
2023-02-16 10:21:30
bamboo老师：回复大丫借：应交增值税——未交增值税 贷：银行存款
2023-02-16 10:47:48
大丫：回复bamboo老师 进项税额转出金额是不是未交增值税金额是一个数
2023-02-16 11:15:40
bamboo老师：回复大丫您是大厅补缴还是跟平时按期申报一起填写
2023-02-16 11:35:15
大丫：回复bamboo老师 大厅补缴的
2023-02-16 12:03:40
bamboo老师：回复大丫大厅补缴的话 那您可以直接做一笔 这样简单省事 借：应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：银行存款
2023-02-16 12:33:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 叶子 发表的提问：
进项税额转出会计分录怎么做？
你好！这个要看是因为什么原因转出
206楼
2023-02-16 09:32:48
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叶子：回复宋生老师 是业务招待费的住宿费进项税额，去年被我抵扣了，今年再做一个进项税额转出
2023-02-16 09:45:47
宋生老师：回复叶子你好！你借以前年度损益调整 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出。
2023-02-16 09:58:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 回忆 发表的提问：
月末结转增值税进项 销项的详细账务处理分录 包括进项税转出。及缴纳的会计处理
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
207楼
2023-02-16 09:39:53
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问：
进项税额转出 会计分录怎么做
你好 借 原材料/*费用/营业外支出 贷 应交税费-应交增值税（进项税额转出）
208楼
2023-02-16 09:47:59
全部回复
闫倩老师：回复老江老师 月底了 要不要进行账务处理啊
2023-02-16 10:12:31
老江老师：回复闫倩老师对于这对分录，月末不要进行别的处理！
2023-02-16 10:39:55
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
进项税额转出如何做会计分录
你们是为啥要进项税额转出
209楼
2023-02-19 10:42:45
全部回复
梅：回复maize老师 不是很清楚
2023-02-19 11:07:25
梅：回复maize老师 供应商那退回了货款
2023-02-19 11:35:38
maize老师：回复梅那开红字发票吗？你们是购买方？
2023-02-19 12:00:17
梅：回复maize老师 是开了红字发票
2023-02-19 12:18:16
梅：回复maize老师 但没收到
2023-02-19 12:44:33
梅：回复maize老师 18年开的费用发票，一月开红字发票了
2023-02-19 13:08:15
maize老师：回复梅你之前做啥分录可以说下吗？
2023-02-19 13:33:24
梅：回复maize老师 请问乍怎么供分录
2023-02-19 14:02:56
maize老师：回复梅这个需要根据之前分录，你之前认证吗，你现在就做借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出，
2023-02-19 14:23:22
梅：回复maize老师 如果本月有留抵税额放到什么科目
2023-02-19 14:40:43
maize老师：回复梅你不是转出吗，转出就不算进项税额，留底这个会在转出未交增值税借方
2023-02-19 14:58:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ G@Y@J 发表的提问：
进项税额转出怎样做会计分录
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
210楼
2023-02-19 11:03:34
全部回复
G@Y@J：回复邹老师 原材料库存价税还需要往外转吗？
2023-02-19 11:32:41
邹老师：回复G@Y@J你好，是的
2023-02-19 11:54:46
G@Y@J：回复邹老师 怎样做会计分录？不转可以吗？
2023-02-19 12:18:40
邹老师：回复G@Y@J就是上面的分录 原材料可能是库存商品或费用科目
2023-02-19 12:46:44
G@Y@J：回复邹老师 谢谢！老师
2023-02-19 13:15:48
邹老师：回复G@Y@J不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-02-19 13:32:58
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