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销售折让进项税转出会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
进项税额转出的会计分录如何写
借 成本费用 科目 贷进项转出
241楼
2023-02-28 08:16:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ carol. 发表的提问：
我想请教进项税转出的会计分录
你好，具体的是什么业务？进项转出。
242楼
2023-02-28 08:38:07
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写？
借 管理费用等贷进项转出
243楼
2023-02-28 08:53:01
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蓉儿：回复玲老师 1月正常入账，借库存商品 应交税费-进项 贷银行存款，2月进货就把对应的进项税额转出了，直接做借管理费用XX 贷应交税费-进项税额转出？
2023-02-28 09:09:18
玲老师：回复蓉儿对的 就是这样的分录
2023-02-28 09:25:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 清秀的泥猴桃 发表的提问：
老师，因简易计税部分进项税额转出，无法区分需转出的进项，按简易计税部分占销售收入的比例进行转出，可以吧？
适用一般计税方法的纳税人,兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额： 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额 主管税务机关可以按照上述公式依据年度数据对不得抵扣的进项税额进行清算。
244楼
2023-02-28 09:09:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
进项税转出怎么做会计分录？转转出后补交了这算税额如何做分录？
，进项税额转出并补缴税款分录是 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
245楼
2023-02-28 09:27:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 雷小蜗 发表的提问：
进项税转出会计分录怎么做？我之前购进商品进项税做了借方的待抵税金，现在进项票认证了，进项税要转出，请问怎么做分录？
你好，借；库存商品，贷；应交税费——应交增值税（进项税额转出）
246楼
2023-03-01 08:16:58
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雷小蜗：回复邹老师 我之前记得分录是借管理费用，借待抵税金，贷银行存款。现在这进项税认证了，如何从待抵转到进项税转出再转到管理费用？
2023-03-01 08:32:14
雷小蜗：回复邹老师 前面说错了，不是购进商品，是收到住宿费的专票
2023-03-01 08:53:31
邹老师：回复雷小蜗你好 从待抵转到进项税，借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额） 进项税额转出，借；管理费用，贷；应交税费——应交增值税（进项税额转出）
2023-03-01 09:20:01
雷小蜗：回复邹老师 老师，进项税转出的分录不是借进项税额转出，贷进项税额？
2023-03-01 09:32:03
邹老师：回复雷小蜗你好，不是的，费用业务的进项税额转出的分录是 借；管理费用，贷；应交税费——应交增值税（进项税额转出）
2023-03-01 09:46:43
雷小蜗：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-01 10:08:27
邹老师：回复雷小蜗不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 10:33:17
蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 孝顺的歌曲 发表的提问：
老师你好！我想问只有进项。没有销售。月底会计分录该怎么做呀
你好，跟有销项一样的分录，只不过它正常留底
247楼
2023-03-01 08:33:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 柏丽雅集 发表的提问：
9月份的主营收入610083.21，销项税额98562.71 ，进项税额89015.62，申报明细表可退税金额是6347.39，没有进项税转出， 请问老师转出税金的会计分录如何写？
你好，此问题已经给予回复
248楼
2023-03-01 08:56:22
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柏丽雅集：回复邹老师 我提问：9月份的主营收入610083.21，销项税额98562.71 ，进项税额89015.62，申报明细表可退税金额是6347.39，没有进项税转出，如何写会计分录呢
2023-03-01 09:13:45
邹老师：回复柏丽雅集是针对哪一笔写分录 出口退税？
2023-03-01 09:29:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 柏丽雅集 发表的提问：
9月份的主营收入610083.21，销项税额98562.71 ，进项税额89015.62，申报明细表可退税金额是6347.39，没有进项税转出， 请问老师转出税金的会计分录如何写？
你好，是征退税率差造成的转出吗？
249楼
2023-03-01 09:10:01
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柏丽雅集：回复邹老师 没有进项税转出 因为退税率全部为17%
2023-03-01 09:30:51
邹老师：回复柏丽雅集那应当不用做进项税转出
2023-03-01 09:45:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 柏丽雅集 发表的提问：
我回复：我提问：9月份的主营收入610083.21，销项税额98562.71 ，进项税额89015.62，申报明细表可退税金额是6347.39，没有进项税转出，如何写会计分录呢
你好，是针对哪个经济业务写分录，是出口退税？
250楼
2023-03-01 09:23:59
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柏丽雅集：回复邹老师 对，是出口退税方面
2023-03-01 09:46:24
邹老师：回复柏丽雅集借；其他应收款 贷；应交税费-应交增值税（出口退税）
2023-03-01 10:14:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 张真〜 发表的提问：
公司销售货物发生销售折让开具红字发票给对方，会计分录怎么做
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
251楼
2023-03-02 08:46:28
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
进项税额转出的会计分录是什么？
你好，借：相关科目（看是什么原因转出）贷：应交税费——应增（进项税额转出）
252楼
2023-03-02 08:55:35
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 康见 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
借某支出或库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项转出
253楼
2023-03-02 09:07:57
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康见：回复方老师 @方老师:是前期的期末留低数，完全不转出，
2023-03-02 09:23:40
方老师：回复康见前期期末留抵为什么要进项转出呢？
2023-03-02 09:39:55
康见：回复方老师 @方老师:不合理的费用，
2023-03-02 10:02:34
方老师：回复康见那你之前购进时发票记入哪个科目了。 比如原记入库存商品。 借库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项转出。
2023-03-02 10:28:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 我是小小姜 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
254楼
2023-03-02 09:21:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 念。 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
您好 请问您收到发票确认进项的时候分录怎么写的
255楼
2023-03-05 10:06:57
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念。：回复bamboo老师 借库存商品
2023-03-05 10:28:18
念。：回复bamboo老师 已经认证了的发票
2023-03-05 10:54:47
bamboo老师：回复念。借：库存商品 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-03-05 11:08:38
念。：回复bamboo老师 要红冲吗
2023-03-05 11:23:21
bamboo老师：回复念。不需要红冲 就这样写分录就好了
2023-03-05 11:46:00
念。：回复bamboo老师 贷方还有其他科目吗
2023-03-05 12:01:48
bamboo老师：回复念。贷方没有其他科目 就这样写
2023-03-05 12:20:44
念。：回复bamboo老师 只是针对进项税额的金额吗
2023-03-05 12:35:28
bamboo老师：回复念。对的 只是针对进项税额的金额
2023-03-05 13:05:24
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