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销售折让进项税转出会计分录
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 感性的诺言 发表的提问：
商贸企业进项税额转出会计分录
你好，借库存商品或管理费用 应交税费，应交税费进项税额转出
256楼
2023-03-05 10:26:20
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徐阿富老师：回复感性的诺言贷应交税费――应交增值税――进项税额转出
2023-03-05 10:50:17
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
借：主营业务成本贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
257楼
2023-03-05 10:55:20
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 徐徐 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
借：管理费用或者其他 贷：应交税费~进项税额转出
258楼
2023-03-05 11:15:00
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 笑点低的大树 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
企业成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。
259楼
2023-03-06 08:17:25
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笑点低的大树：回复东老师 缴纳时的会计分录怎么做
2023-03-06 08:31:54
东老师：回复笑点低的大树这个你在结转的时候，增值税的时候记到里边就可以。
2023-03-06 08:59:31
笑点低的大树：回复东老师 怎么记呀？进项税额转出结转时，是不是要转平呀
2023-03-06 09:25:18
东老师：回复笑点低的大树对呀，你转增值税的时候就转到贷方了。
2023-03-06 09:44:54
笑点低的大树：回复东老师 结转时怎么做分录？
2023-03-06 10:10:32
东老师：回复笑点低的大树你平时增值税是怎么结转的呢？
2023-03-06 10:39:54
笑点低的大树：回复东老师 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税对吗
2023-03-06 10:50:36
东老师：回复笑点低的大树对结转的话可以这么做账
2023-03-06 11:19:57
笑点低的大树：回复东老师 还可以怎么做？
2023-03-06 11:35:26
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费应交增值税进项税额、应交税费未交增值税。
2023-03-06 11:56:33
笑点低的大树：回复东老师 单独结转进项税额转出怎么转
2023-03-06 12:11:37
东老师：回复笑点低的大树借应交税费应交增值税进项税额转出，但应交税费未交增值税。
2023-03-06 12:34:15
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ QINQIN@CHEN 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
福利费的转出借管理费用 贷应交税费-增值税-进项转出
260楼
2023-03-06 08:31:10
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ???? 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做
材料发票，借：原材料 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出
261楼
2023-03-06 08:53:31
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????：回复辜老师 上个月正常走了
2023-03-06 09:14:56
辜老师：回复????上个月正常确认采购吗
2023-03-06 09:30:40
????：回复辜老师 这个月这样走？
2023-03-06 09:47:49
辜老师：回复????是的，就是这样账务处理
2023-03-06 10:03:22
????：回复辜老师 对方开的发票错了。月底的时候看出来。给厂家说了这个月才开出来。上个月已经抵扣认证了
2023-03-06 10:26:54
辜老师：回复????是开错了吗，那你要对方开具红字发票的
2023-03-06 10:41:03
????：回复辜老师 嗯。 当时给他要了.现在这个会计分录走的好像有问题
2023-03-06 10:52:06
辜老师：回复????那不是这样处理的 根据红字发票，借：原材料 负数 贷：应付账款 负数，应交税费—应交增值税—进项税转出
2023-03-06 11:13:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 失眠的绿茶 发表的提问：
退货物做进项税额转出会计分录
你好，购进货物退回，不是做进项税额转出，而是进项税额负数才是啊。 借：应付账款等科目 贷：库存商品或原材料  ， 应交税费—应交增值税（进项税额）
262楼
2023-03-06 09:00:30
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 鱼多多 发表的提问：
进项税额转出会计分录，怎么申报
你这个为啥转出可以说下么？
263楼
2023-03-06 09:14:59
全部回复
鱼多多：回复maize老师 厂家给我们的销售折扣
2023-03-06 09:45:30
maize老师：回复鱼多多借库存商品 负数 贷应付账款，负数 进项税额转出，这个是开红字信息表么，那这个申报附表2中第20行
2023-03-06 10:04:38
鱼多多：回复maize老师 库存商品没有明细诶，做不了吧，是开的红字信息表，那个进项税额转出的话，我们税不是要多交了吗，可以用其他进项多抵扣吗
2023-03-06 10:19:11
maize老师：回复鱼多多你这个之前做啥，之前那个蓝字你做啥分录，？
2023-03-06 10:34:38
鱼多多：回复maize老师 借库存商品贷预付账款，但是我们库存商品的是有明细的，她这个转出是没有明细的
2023-03-06 11:02:39
maize老师：回复鱼多多那现在这个就做借库存商品 负数贷 预付账款 ，负数 进项税额转出，分摊，没有就分摊到每个库存商品下面
2023-03-06 11:16:14
maize老师：回复鱼多多那个进项税额转出的话，我们税不是要多交了吗， 是的 可以用其他进项多抵扣吗 可以
2023-03-06 11:37:21
鱼多多：回复maize老师 怎么分摊，那我多抵扣一点也是可以的吧
2023-03-06 11:51:04
maize老师：回复鱼多多你这个不是红字发票还咋抵扣啊，这个需要转出啊，不能抵扣啊，没有协商说 对那个库存商品折扣么？
2023-03-06 12:07:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 学堂用户dxa8ic 发表的提问：
已抵扣的进项税额转出会计分录
什么原因需要进项转出？是对方开了负数发票吗？
264楼
2023-03-07 07:54:26
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 开心的自行车 发表的提问：
请问土地出让金可以抵减的销售收入及销项税额会计分录，具体讲一下，谢谢。
您好 ，您的应付出让金是贷其他应付款-土地出让进，借其他应付款-土地出让金贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
265楼
2023-03-07 08:16:52
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 杜娟 发表的提问：
老师，进项税转出时会计分录，需要做借进项税转出，贷未交增值税吗
您好，进项税额转出的分录是借 原材料（库存商品）这些 贷 应交税费——应交增值税（进项税额转出），不用你说的那一笔的
266楼
2023-03-07 08:26:04
全部回复
杜娟：回复小锁老师 那交税款的时候是 贷借应交税费——应交增值税（进项税额转出）贷银行存款吗
2023-03-07 08:45:20
小锁老师：回复杜娟交款的时候这个会和销项税额一起转到未交增值税再缴纳
2023-03-07 09:06:34
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么写
你好，您是什么方面进项转出
267楼
2023-03-07 08:55:28
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招财猫：回复佟老师 小规模收到的专票我认证了，转成一般纳税人专管员说不能抵扣让做进项税额转出
2023-03-07 09:22:16
佟老师：回复招财猫是费用票，还是采购物品的发票
2023-03-07 09:40:58
招财猫：回复佟老师 材料采购的
2023-03-07 09:51:53
佟老师：回复招财猫借：原材料 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2023-03-07 10:09:02
招财猫：回复佟老师 这样不就价税都转出了吗？
2023-03-07 10:22:04
佟老师：回复招财猫没啊，借：原材料 借方是增加啊
2023-03-07 10:33:13
招财猫：回复佟老师 那如果是费用票呢？怎么转出
2023-03-07 10:51:55
佟老师：回复招财猫借：费用 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2023-03-07 11:05:43
招财猫：回复佟老师 我买进来是这样做的 借工程施工-原材料100 应交税费-应交增值税-进项税额20 贷银行存款120，我只需要转出税金，但是成本还是不变的啊这样做怎么转出还是我分录就做错了？
2023-03-07 11:32:11
佟老师：回复招财猫你的税金要转到一个对应的科目的，你不能抵扣进项的情况下就是成本增加了
2023-03-07 11:46:55
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ shmily 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
你好，税务局要求做的进项税转出会计分录如下: 借:应交税金-应交增值税-进项税转出 贷:应交税金-应交增值税-进项税
268楼
2023-03-07 09:11:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ shmily 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做？
你好！你是因为什么要转出呢
269楼
2023-03-08 08:25:28
全部回复
shmily：回复宋生老师 税局不让抵扣对方给开成专票了所以要转出。水电物业费
2023-03-08 08:39:26
宋生老师：回复shmily你好！你可以借管理费用-水电费等 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-03-08 08:55:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 天使爱美丽 发表的提问：
老师，计提的运费让我进项税转出，我应该怎么分录
你好，借；销售费用等科目，贷；应交税费-应交增值税（进项税额转出）
270楼
2023-03-08 08:49:06
全部回复
天使爱美丽：回复邹老师 这是不合法的进项
2023-03-08 09:03:32
邹老师：回复天使爱美丽你好，你的意思是虚开进项发票形成的进项税额？
2023-03-08 09:31:02
天使爱美丽：回复邹老师 是的，这部分进项税不可以进费用，成本节支，因为本身就不合法
2023-03-08 10:00:44
邹老师：回复天使爱美丽你好，借；营业外支出，贷；应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2023-03-08 10:15:09
天使爱美丽：回复邹老师 老师，为啥进营业外支出呢
2023-03-08 10:29:47
邹老师：回复天使爱美丽你好，因为本身就不合法，属于与生产经营无关的支出，所以计入了营业外支出科目核算了
2023-03-08 10:42:31
天使爱美丽：回复邹老师 那我还得纳税调增？
2023-03-08 10:58:06
邹老师：回复天使爱美丽你好，是的，汇算清缴需要对这个支出做纳税调增处理的
2023-03-08 11:21:27
天使爱美丽：回复邹老师 老师，是不是只要列为营业外支出科目的都得纳税调增？
2023-03-08 11:38:00
邹老师：回复天使爱美丽你好，不是只要，这样太绝对的 比如营业外支出——违约金，可以在企业所得税税前扣除 营业外支出——滞纳金，不可以在企业所得税税前扣除 需要看具体发生的是什么业务，才可以知道是否可以在企业所得税税前扣除的
2023-03-08 11:50:03
天使爱美丽：回复邹老师 老师那我这个进项税务局让我转出，那我当初做分录的时候，借:销售费用-运费，借:进项税，这个进项税转出了，那销售费用-运费需要红字冲掉么
2023-03-08 12:18:08
邹老师：回复天使爱美丽你好，需要从销售费用调整到营业外支出科目核算的
2023-03-08 12:34:41
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