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会计银行存款帐与银行对不上
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
1、有家企业上年结转的银行存款对帐单余额与帐面余额相差100188元，帐面余额多。(注:前期的银行对帐单不全，无从查起)这个该怎么处理？
银行的帐对不上，只能一笔一笔来对明细，找到原因再调涨
31楼
2022-12-11 14:01:43
全部回复
玲老师：回复暖心&找到原因在调整帐
2022-12-11 14:14:52
暖心&：回复玲老师 就是没法对帐了，今年十月接过来的帐，当时会计是丢了帐就走，前期的银行对帐单根本没有，今年的我打了一份出来，对了以后才知道是上年结转过来的，但具体是差在哪一年上，根本就不知道，银行升级几次了，根本就打不出前几年的对帐单。
2022-12-11 14:34:32
玲老师：回复暖心&但是你找不到原因，会计是不能随便调账的，你问一下你的领导，看怎么处理？
2022-12-11 15:01:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 李梦露 发表的提问：
@邹老师 因为之前从未有会计（只有兼职会计）和出纳帐不清，未做银行帐！导致现在接帐银行余额不对，在库存现金和银行存款硬调的话，可以吧？只有余额对上了，我才能正常接着往下做，不然没法接。
你好，不可以库存现金和银行存款硬调，需要去查明原因，然后做正确的调整分录 使得二者账实一致才是的
32楼
2022-12-11 14:08:59
全部回复
李梦露：回复邹老师 但是之前没有规范过帐务，也没有人记日记账。我没办法查明
2022-12-11 14:39:25
邹老师：回复李梦露你好，银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的 现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的
2022-12-11 15:07:58
李梦露：回复邹老师 但是公司成立几年了，我查不明白，我只能先往后做，如果硬调找老板签字认可，我要承担责任吗？
2022-12-11 15:22:53
邹老师：回复李梦露你好，银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的 现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的 （应当按这个去处理才是的 ），而不能强行调整的
2022-12-11 15:36:41
李梦露：回复邹老师 我6月份硬调的，也申报了财务报表。
2022-12-11 15:46:43
邹老师：回复李梦露你好，银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的 现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的 （应当按这个去处理才是的 ），而不能强行调整的（是针对这个回复有什么疑问） 你6月份硬调的，这样是不能保证调整的分录就是正确的
2022-12-11 15:58:02
李梦露：回复邹老师 如果硬调后，银行余额相等了，库存现金实际也有那么多（不够的公司补上）可以吗？
2022-12-11 16:12:11
邹老师：回复李梦露你好，不可以 你6月份硬调的，这样是不能保证调整的分录就是正确的 正确的做法是： 银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的，然后根据差异原因做相应的调整 现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的
2022-12-11 16:23:25
李梦露：回复邹老师 老师，就是以前的账本，不管是不是通过现金核算，都是按现金，就是完全对不上。我必须把几年的银行账单打出来一笔一笔做吗？只有这种办法吗
2022-12-11 16:44:24
邹老师：回复李梦露你好，是的 现金，银行存款对不上只能是这样处理： 银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的，然后根据差异原因做相应的调整 现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的 而不能硬性（不管什么原因）的调整到一致的
2022-12-11 16:55:43
李梦露：回复邹老师 那我调了是不是要承担责任呀！太难了，完全对不上
2022-12-11 17:08:29
邹老师：回复李梦露你好，如果是你调整的，你经手的，就需要对经手的事情负责的
2022-12-11 17:34:32
李梦露：回复邹老师 那如果不把之前的帐检查完就没法往后做吗？之前几年都没账本，去年才有账本
2022-12-11 17:52:01
邹老师：回复李梦露你好，你可以延续之前的账务处理 有调整的时候，需要与管理层沟通，说明需要调整的原因，然后按规定予以调整
2022-12-11 18:13:44
李梦露：回复邹老师 我是接的之前的帐，但是银行存款之前没做，所以需要调整（以前不管银行存款业务还是现金业务，帐上都是现金，而却银行业务以现金入账也只是一小部分也）
2022-12-11 18:29:31
邹老师：回复李梦露你好 以前不管银行存款业务还是现金业务，帐上都是现金，那应当把之前应当计入银行的业务由库存现金调整到银行存款科目核算才是的
2022-12-11 18:42:36
李梦露：回复邹老师 老师，就是我6月份已经硬调了，没办法了。写个说明找老板签字可以吧？说明之前会计未正常入银行帐，只是想保护自己。
2022-12-11 18:59:57
邹老师：回复李梦露你好，可以这样操作（写个说明找老板签字），避免自己承担较大的风险
2022-12-11 19:16:50
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 韩红光 发表的提问：
一个单位的外帐和现金银行存款要对上吗？税务局会不会查？
你好，银行存款要对上，现金没关系
33楼
2022-12-12 12:10:31
全部回复
韩红光：回复吴月柳 老师不盘现金吗？
2022-12-12 12:40:54
吴月柳：回复韩红光这个不管的
2022-12-12 13:05:40
韩红光：回复吴月柳 为什么啊
2022-12-12 13:19:20
吴月柳：回复韩红光税务局只在乎税，查不了这么细。如果都来盘现金的话可能98%的企业都不对。
2022-12-12 13:48:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
月末如何用财务软件与出纳核对现金日记帐、基本户银行存日记帐、一般户银行存款日记帐？
你好，主要是核对现金，银行存款余额是否一致，如果不一致，需要查明是什么原因造成的
34楼
2022-12-12 12:37:41
全部回复
一笑而过：回复邹老师 老师，本月老板余红从自己的卡中转帐26.9元还款公司卡上，我做的分录是　借：银行存款26.9　贷：其他应收款26.9　分录对吗？以前公司帐上没有挂余红的其他应收款——余红
2022-12-12 12:56:19
邹老师：回复一笑而过你好，贷方通常是计入其他应付款而不是其他应收款核算
2022-12-12 13:17:03
一笑而过：回复邹老师 是余红要还款我公司呀？我想问的是公司帐上以前没有挂其他应收款－余红，现在做帐借：银行存款　　贷：其他应收款　可以吗？
2022-12-12 13:40:26
邹老师：回复一笑而过你好，不可以的，贷方通过其他应付款核算
2022-12-12 14:03:30
一笑而过：回复邹老师 借：银行存款26.9　　贷：其他应付款－余红26.9　对吗、
2022-12-12 14:18:58
邹老师：回复一笑而过你好，是的
2022-12-12 14:39:24
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 上官 发表的提问：
老师，我新接手一个单位，银行存款余额与银行对帐单据不符，一查，已经好多年都不对不上了，想问有什么 解决方法？
这种情况你做银行调节表，找出问题
35楼
2022-12-12 12:59:59
全部回复
上官：回复佟老师 银行调节 表不是得有银行流水为底吗？我不用银行流水，直接做调节表，可以吗？
2022-12-12 13:20:55
佟老师：回复上官是要有银行流水，不然没法调节啊
2022-12-12 13:39:45
上官：回复佟老师 现在的情况 是，每一年，都有差别，找都 找不出来，这应该怎么解决？
2022-12-12 14:05:23
佟老师：回复上官这种情况只能从头开始，要不表调整不平，也没有调整的意义了
2022-12-12 14:25:18
上官：回复佟老师 从头找，找出原因 ，调整就行了，用：以前年度调整，科目
2022-12-12 14:42:06
佟老师：回复上官涉及损益的用这个科目，不涉及的就直接用该归属的科目
2022-12-12 14:53:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
公司有几张银行卡就应做几本银行存款日记帐吗？
您好！是的。不过您也可以在一本上面登几个账户，如果1年也用不完一本的话
36楼
2022-12-13 11:34:38
全部回复
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ ✨小燕子 发表的提问：
题目是：某企业2007年11月30日，银行存款日记帐余额为¥963,000。银行对账单余额为¥1,003,000斤，经逐笔核对，发现有以下未达帐项：️，11月29日，企业委托银行收款82,000，银行已收款入帐，企业尚未收到收款通知。2，11月30日银行代付电费¥5000元，企业尚未收到付款通知。3，11月30日，企业送存银行的转账支票70000元，银行尚未入账。4，11月29日，企业开出转账支票一张33,000，持票人尚未到银行办理结算手续。根据以上资料，编制银行存款余额调节表
你好，委托银行收款82,000为银行已收企业未收，银行代付电费¥5000元为银行已付企业未付。调整后的金额为104万元整。 企业送存银行的转账支票70000元为企业已收银行未收，企业开出转账支票一张33,000为企业已付银行未付。调整后的金额为104万元整。
37楼
2022-12-13 11:53:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 风 发表的提问：
老师好 银行账面余额与银行对账单余额对不上，发现是以前的会计重复计，漏计，现金与银行不分的计，两三年银行一至没对上，现在该如何做才能对上 谢谢老师
你好，需要调整过来，你可以一笔一笔的调整
38楼
2022-12-13 12:14:35
全部回复
风：回复邹老师 还有其他方法吗，简单详细实用，谢谢老师了
2022-12-13 12:32:22
邹老师：回复风你好，没有什么简单实用的，想调整到正确的，只能一笔一笔调整了
2022-12-13 12:53:43
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王暖暖 发表的提问：
找不到原因的银行存款账户余额与银行卡余额对不上，怎么做分录？
银行的能找到原因的 一笔笔对 找到原因再调整
39楼
2022-12-13 12:41:59
全部回复
王暖暖：回复玲老师 但是2019年6月份之前的银行明细都没有
2022-12-13 12:55:00
玲老师：回复王暖暖你好， 没有明细不好办了 银行账不好随便调整的
2022-12-13 13:10:04
王暖暖：回复玲老师 有2019年漏打印的银行回执单，没有入账，这样的怎么办
2022-12-13 13:26:14
玲老师：回复王暖暖没有入账的按实际 的金额补记账
2022-12-13 13:45:10
王暖暖：回复玲老师 那分录怎么做呀，还用注明调账吗，还是直接做分录
2022-12-13 14:04:54
玲老师：回复王暖暖说一下 没记的具业务是什么
2022-12-13 14:30:30
王暖暖：回复玲老师 有的银行存款错记到了库存商品里，还有提现的，服务费等等这些收入跟支出都没做
2022-12-13 14:56:09
玲老师：回复王暖暖你要说具体 这样没法给你写调整的分录
2022-12-13 15:07:14
王暖暖：回复玲老师
2022-12-13 15:28:09
王暖暖：回复玲老师
2022-12-13 15:46:26
王暖暖：回复玲老师 想这样花圈的都没入账
2022-12-13 15:56:43
玲老师：回复王暖暖说一下具体业务情况
2022-12-13 16:12:24
王暖暖：回复玲老师 我算了一下，就算把这些都入账，银行存款余额与银行卡余额也是对不上，如果这种找不到原因的，怎么调整呢，老师
2022-12-13 16:34:22
王暖暖：回复玲老师 具体业务我也不清楚，都是之前会计做的，我刚刚从老板手里接过来
2022-12-13 17:03:29
玲老师：回复王暖暖银行账找不到原因不好调整，你问下你领导 意见
2022-12-13 17:25:00
王暖暖：回复玲老师 领导不懂，如果不改就这样待着中吗。我接着给他往下做账
2022-12-13 17:37:42
玲老师：回复王暖暖你先把找到这几个业务没记的先补记上，找不到原因的向领导报告，不是领导不懂 这是分清责任 你最好不私入调整找不到原因的银行账
2022-12-13 18:00:11
王暖暖：回复玲老师 嗯，跟领导说过了，责任也都分清楚了
2022-12-13 18:14:45
玲老师：回复王暖暖你先把找到这几个业务没记的先补记上 再找找不一样的原因再调整账
2022-12-13 18:32:55
王暖暖：回复玲老师 他这个账我没法给他调呀。之前做的账都是假账，问过之前的会计了
2022-12-13 18:45:50
玲老师：回复王暖暖造假的账不好调整，调完可能还会交很多税，你问老板愿不愿意交？然后你再调整
2022-12-13 19:10:51
思淇老师
职称：税务师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ bloly 发表的提问：
老师，我还是分不清银行对账单与银行流水有什么区别，银行流水是出纳打印出来用来与银行存款日记账核对发生额的吗，对账单是会计打印出来用来与银行明细账核对余额的吗
你好，银行对账单就是一张总单，银行流水就是明细单，两者都要的。对账单也是打印出来给银行对账用的，不过现在都是在网上对账。
40楼
2022-12-13 13:00:00
全部回复
bloly：回复思淇老师 每个月都要打印银行流水明细单和银行对账单吗，为什么都要打印呢，只打印银行流水就行了嘛，银行流水上面既有明细又有余额
2022-12-13 13:26:12
思淇老师：回复bloly银行对账单就是核对你们是否一致的，明细单要作为原始凭证入账。
2022-12-13 13:51:51
bloly：回复思淇老师 流水明细单不是出纳用来核对银行日记账的吗，怎么是原始凭证呢
2022-12-13 14:09:01
思淇老师：回复bloly会计做账需要用的呀
2022-12-13 14:38:43
bloly：回复思淇老师 银行流水用来对账就可以了，不用作为原始凭证粘贴在记账凭证后面吧
2022-12-13 14:56:20
思淇老师：回复bloly可以装订在凭证里面
2022-12-13 15:12:36
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 长情的星星 发表的提问：
今天准备做银行存款日记帐，打印了银行的对帐单，那么我还要另外再做会计凭证吗，打的对账单是在自己单位打的，做内账
你好，外帐也是一样做账的，打银行回单作为记帐凭证，银行对账单可以对账保留存档
41楼
2022-12-14 11:48:46
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 水中的小鸟 发表的提问：
老师，期末帐上银行存款外币户和银行对帐单对不上，不知道怎么调好，问题主要出在哪？外币的汇况损益计算怎么弄的？
如果说追不上的话，你看一下是不是汇率差异，如果是汇率差异，你就直接调整到财务费用。
42楼
2022-12-14 11:58:44
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ DL wang 发表的提问：
转让过来的公司银行基本户上有1千多块钱（ 原公司的银行帐号上的钱），会计帐务怎么处理？ 有个给出的答案是：借银行存款 贷银行存款 那还是没处理啊
这一千元也是你花钱买来的，里面就带着的对吧
43楼
2022-12-14 12:27:54
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 圈圈 发表的提问：
银行存款日记帐是不是填写一下每月合计就可以了
您好！不是的。日记账一般每天发生的都记。
44楼
2022-12-14 12:37:15
全部回复
圈圈：回复宋生老师 好的，谢谢
2022-12-14 13:03:11
宋生老师：回复圈圈您好！不客气。
2022-12-14 13:25:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 激昂的雪碧 发表的提问：
银行存款对不上帐，也查明不了原因，要怎么办
你好，银行存款不对是可以查明原因，需要查明了原因才知道该如何调整的
45楼
2022-12-14 12:56:59
全部回复
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