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会计银行存款帐与银行对不上
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 史晓宇 发表的提问：
总分类帐那个表右上角写会计科目是一级科目，比如银行存款，下面写的时候是光学银行存款的还是像有二级科目银行存款-建行，这种的要不要写
你好，写的是二级科目，比如某某银行某某支行这样
76楼
2022-12-25 11:18:05
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史晓宇：回复邹老师 右上角那块写二级科目？@邹老师:
2022-12-25 11:52:55
邹老师：回复史晓宇总账的只需要写一级科目 银行存款明细账才需要根据开户银行设置明细
2022-12-25 12:14:44
史晓宇：回复邹老师 ？有点乱，就是总分类账那个表，右上角不应该写一级科目么？可是下面写每一笔相关分录的时候是写一级科目的还是二级科目也要写呢@邹老师:
2022-12-25 12:44:27
邹老师：回复史晓宇你好，总分类账不需要写二级科目的 只需要写一级科目
2022-12-25 13:14:22
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 湖北阳光 发表的提问：
现金日记帐与银行存款日记帐会用到同一张原始凭证吗？它们会不会是重复做帐？
会呀，比如提现 借库存现金 贷银行存款
77楼
2022-12-25 11:29:13
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ balabala 发表的提问：
向银行函证提供的银行账户余额，是会计账面上的银行存款余额，还是银行对账单上的余额？
你好！一般就是对账单上的余额了。因为这个基本上是不会有错的
78楼
2022-12-25 11:38:59
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黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 周 发表的提问：
老师：外账的公户银行存款余额与银行对账单余额能对上，但内账做出来就对不上，内账私户的银行余额与私户银行流水能对上。是什么原因呢？怎样检查？公户与私户之间有相互转账。
你好，内账是私户和公户的往来对不上？
79楼
2022-12-26 10:29:28
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周：回复黎老师 内账的私户能对上，公户的银行存款余额与银行对账单余额对不上
2022-12-26 10:55:24
周：回复黎老师 但外账上公户银行账又能对上
2022-12-26 11:11:27
黎老师：回复周你好，外账对公户银行对账单和银行明细帐是对，内账对不上，就是你漏记那笔，建议一一对照核对。
2022-12-26 11:35:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 随缘 发表的提问：
是21年少计银行存款，与银行对账单余额对不上，但是这笔分录是付利息，涉及到费用，在22年想把银行存款余额调整，那怎样做分录调整呢？
借财务费用，贷银行存款，直接做这个就可以了。
80楼
2022-12-26 10:50:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 泡泡糖 发表的提问：
公司内部银行转账的会计分录是不是借：银行存款1贷：银行存款2呀，没有计入损益对吧
你好，是的
81楼
2022-12-26 11:12:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 张娟 发表的提问：
将工会账上的资金转存经费账户，分录应该是借银行存款 贷银行存款 对不
你好，是的，只是银行明细不同而已
82楼
2022-12-26 11:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ ～～～ 发表的提问：
银行存款明细账上的余额是不是和银行卡帐上余额一致？
你好，是的，必须做到一致的
83楼
2022-12-27 10:42:59
全部回复
～～～：回复邹老师 之前那个会计，银行余额和真实银行余额不一样，我怎么做？
2022-12-27 11:04:48
邹老师：回复～～～你好，需要查明是什么原因造成的不一致，然后做更正分录
2022-12-27 11:29:03
～～～：回复邹老师 更正分录怎么做？
2022-12-27 11:53:18
邹老师：回复～～～你好，需要查明是什么原因造成的错误，错误分录是什么，正确分录是什么，才知道如何做更正分录的
2022-12-27 12:06:48
～～～：回复邹老师 但是之前会计是瞎做的，是个代理记账的。
2022-12-27 12:17:16
邹老师：回复～～～你好，找出对方错误的地方，正确的分录应当是什么，然后做更正分录
2022-12-27 12:43:26
～～～：回复邹老师 找不到，她从一开始就是错的，那我全部都要改？
2022-12-27 13:05:40
邹老师：回复～～～你好，是的，根据原始单据核对正确的应当是什么，在之前错误的分录基础上做更正处理
2022-12-27 13:21:51
～～～：回复邹老师 不改行不行，我直接做个分录，直接从银行存款转到库存现金中
2022-12-27 13:46:48
邹老师：回复～～～你好，这样是不对的，你这样会导致应收，应付数据可能不正确的
2022-12-27 13:58:54
～～～：回复邹老师 太多了，我不知道怎么找，从何找起
2022-12-27 14:11:21
邹老师：回复～～～你好，根据涉及银行分录错误的分录找原因，正确的是什么，然后做更正 多只是工作量大，原理就是这样的
2022-12-27 14:34:08
～～～：回复邹老师 如果之前的银行和现金的金额都是虚假的，不存在应付问题，我是不是直接做个银行转到库存现金这笔分录就可以了？
2022-12-27 14:53:54
～～～：回复邹老师 如果之前的银行和现金的金额都是虚假的，不存在应付问题，我是不是直接做个银行转到库存现金这笔分录就可以了？
2022-12-27 15:19:39
～～～：回复邹老师 如果之前的银行和现金的金额都是虚假的，不存在应付问题，我是不是直接做个银行转到库存现金这笔分录就可以了？
2022-12-27 15:47:59
～～～：回复邹老师 如果之前的银行和现金的金额都是虚假的，不存在应付问题，我是不是直接做个银行转到库存现金这笔分录就可以了？
2022-12-27 16:03:07
～～～：回复邹老师 如果之前的银行和现金的金额都是虚假的，不存在应付问题，我是不是直接做个银行转到库存现金这笔分录就可以了？
2022-12-27 16:20:51
～～～：回复邹老师 如果之前的银行和现金的金额都是虚假的，不存在应付问题，我是不是直接做个银行转到库存现金这笔分录就可以了？
2022-12-27 16:47:04
～～～：回复邹老师 如果之前的银行和现金的金额都是虚假的，不存在应付问题，我是不是直接做个银行转到库存现金这笔分录就可以了？
2022-12-27 17:13:54
邹老师：回复～～～你好，虚假的就需要把虚假的分录冲销才是的
2022-12-27 17:43:11
～～～：回复邹老师 ｸﾞｯ!(๑•̀ㅂ•́)و✧好无奈，那我接着她那个虚假的分录写可以吗？？？银行数和实际数不一样，
2022-12-27 18:03:09
邹老师：回复～～～你好，把之前虚假的分录做冲销分录冲销了就是了
2022-12-27 18:31:36
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ Mercy 发表的提问：
银行存款余额调节表是会计还是出纳正常编，如果领导要求有几笔银行先不登，会导致银企余额对不上，有个会计说编制银行存款余额调节表就行了？这样操作可行？
理论上由会计编，实际中是出纳编 银企余额对不上编制银行存款余额调节表可以
84楼
2022-12-27 10:50:50
全部回复
Mercy：回复bamboo老师 是这样子，这个单位我是5月份来的，从2018.1和2018.11.银行余额都每个月不上，我是不是只需要编制11月的，还是每个月都要重新编？那如果现金对不上呢，只能一笔一笔对，还是有什么操作
2022-12-27 11:03:06
bamboo老师：回复Mercy银行存款每个月都对不上 应该每个月重新编 现金对不上 就只能一笔一笔的对
2022-12-27 11:30:59
Mercy：回复bamboo老师 那如果现金和银行因为前任遗留下来账务余额有问题，是前任的问题该怎么操作
2022-12-27 11:57:08
bamboo老师：回复Mercy那你交接的时候就应该说清楚 前面的问题你尽量处理 但是不负责任 交接过后就是你自己的责任 暂时按前任的继续往下做 然后查找前期差错 然后征得领导的同意 调整账务
2022-12-27 12:21:03
Mercy：回复bamboo老师 领导同意了，只是出纳是3.25来，我是5.2来的，领导说从出纳日期开始你们两对，尽量现金和银行都对上，对不上硬调，现在是出纳在对他的现金，他问我，前任出纳2月份的账有问题，有漏记，他现金余额是出现负数，该怎么办？我是先对银行，我现在先对银行，我是不是把我5月之前来的还要编银行余额调节表
2022-12-27 12:38:54
bamboo老师：回复Mercy如果你想要尽量对上 那就应该从头开始 所以5月之前来的还要编银行余额调节表
2022-12-27 12:49:55
Mercy：回复bamboo老师 嗯，这个我没编过，具体是什么规则？
2022-12-27 13:05:39
bamboo老师：回复Mercy银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收账项数额，减去对方已付、本单位未付账项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。 网上有表格样式 你可以看了 然后自己用电子表格做一个
2022-12-27 13:23:13
Mercy：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2022-12-27 13:34:08
bamboo老师：回复Mercy不用谢 满意请给五星好评 祝你工作顺利
2022-12-27 14:00:36
Mercy：回复bamboo老师 那老师，比如说2018.1月针对银行对账单发现，企业1月份有漏计的，还有企业多记的，企业多记的要不要冲销以前凭证，还是编了之后，就不用调账务了？
2022-12-27 14:12:24
bamboo老师：回复Mercy企业多记的要冲销以前凭证 漏计的要补上
2022-12-27 14:37:35
Mercy：回复bamboo老师 那每个月编银行存款余额调节表，只是为了证明企业和银行余额是一样吗？
2022-12-27 15:07:34
bamboo老师：回复Mercy每个月编银行存款余额调节表 是看企业的余额跟银行的余额差异怎么发生的 如果余额一样不需要编制
2022-12-27 15:19:51
Mercy：回复bamboo老师 就是不一样啊，产生的原因是账务漏记和多记，目的是现在要把银企余额调平啊？
2022-12-27 15:41:11
bamboo老师：回复Mercy所以你要做银企余额表 然后调整漏记和多记
2022-12-27 16:03:23
Mercy：回复bamboo老师 我记得是银行余额调节表是因为未达账项时间差异才编制，那漏计多记也编这个吗？
2022-12-27 16:21:52
bamboo老师：回复Mercy漏记的话 企业没收到啊
2022-12-27 16:38:09
Mercy：回复bamboo老师 其实是前期出纳没打印回单的问题
2022-12-27 17:02:28
bamboo老师：回复Mercy那现在可以根据银行对账单补打 根据银行对账单逐笔对账
2022-12-27 17:23:25
Mercy：回复bamboo老师 那我这种情况用不用编
2022-12-27 17:52:29
bamboo老师：回复Mercy如果你可以根据对账单整理出来 就不用编
2022-12-27 18:06:33
Mercy：回复bamboo老师 能整理出来，无非就是前期企业不规范，出纳也不规范，才导致的结果
2022-12-27 18:23:14
bamboo老师：回复Mercy能整理出来就不要编了 那你们领导应该表扬你 工作认真负责
2022-12-27 18:50:38
Mercy：回复bamboo老师 谢谢老师理解我，有个会计还等着看我笑话呢，我们这个财务总监已经提交辞职，要走
2022-12-27 19:09:51
bamboo老师：回复Mercy这样复杂的公司 要做好比较难
2022-12-27 19:34:17
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 偶尔，小澎湃 发表的提问：
请问，我与会计对帐，银行帐上有一部分的金额是其他公司人员的款项，需要这部分金额不计算在内吗
你好，这部分金额也是需要计算在内的。
85楼
2022-12-27 11:04:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 心晴钟灵毓秀 发表的提问：
外帐会计把一张有发票实际是用私户付款的，他写在公户银行付款，还有他漏记银行付款，我该怎么调整这笔会计分录，现在银行存款账户余额和账面对不上，怎么调整
你好 做一笔调整分录 借；银行存款 贷；其他应付款 漏记的补上
86楼
2022-12-27 11:13:41
全部回复
心晴钟灵毓秀：回复邹老师 那其他应付款怎么冲，用现金冲吗，还有做这几笔分录要附原始凭证吗
2022-12-27 11:42:33
邹老师：回复心晴钟灵毓秀你好，如果付给私人了，就减少其他应付款 需要原始单据的
2022-12-27 12:06:18
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
银行存款日记帐中银行存款对应的贷方账户可能为
银行存款日记帐中银行存款对应的贷方账户可能为
87楼
2022-12-27 11:35:59
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙库存现金，应收账款等。。。
2022-12-27 11:46:52
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 偶尔，小澎湃 发表的提问：
我在与会计对帐，请问对公帐户里的银行利息算收入吗？
利息冲减财务费用。借：银行存款 贷：财务费用-利息收入
88楼
2022-12-28 10:38:21
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ jenny梅 发表的提问：
这个会计分录，为什么银行账单上收款只有1000元，银行存款做帐是3万元，已经附上图片
银行收款回单是多张放在一起的， 最上面的一张是王杰付款的。
89楼
2022-12-28 10:50:27
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 幸福的咖啡豆 发表的提问：
做账时银行对账单和银行存款对不上咋办
您好，可以按查错法，查出差异来之后，做账处理即可。
90楼
2022-12-28 10:58:44
全部回复
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