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补交社保会计凭证没有怎么办
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
有交社保的，凭证是社保也单独录一个凭证还是一个凭证全表达完？
同学您好，可以一个凭证全部做完
61楼
2022-12-21 11:34:32
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 生如夏花 发表的提问：
老师去年公司为了办理资质交了十几个人的社保！由于去年没有会计？没有做账也没有申报个税！只是社保交了！我现在需要补报去年个税吗？
要想抵扣所得税的话，需要申报申报在今年里面。
62楼
2022-12-21 11:43:36
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生如夏花：回复郭老师 今年申报到几月份呢！具体怎么操作呢
2022-12-21 11:54:48
郭老师：回复生如夏花你好，做到今年哪一个月也可以的，主要看你账上是怎么做。
2022-12-21 12:19:27
生如夏花：回复郭老师 个人分税务局吗！还是个税不能主管税务
2022-12-21 12:40:20
生如夏花：回复郭老师 个税分主管税务局吗！
2022-12-21 12:58:05
郭老师：回复生如夏花个税部分税务局，但是你需要给他申报。 你给他申报，你所属哪个税务局？哪个税务局就能看到。
2022-12-21 13:11:24
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 张玲 发表的提问：
外账，没有交社保，小规模季度做账发放工资，凭证金额怎么做?
你好！你的分录是对的 了。
63楼
2022-12-21 11:50:59
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张玲：回复宋生老师 金额后面对的?
2022-12-21 12:16:18
张玲：回复宋生老师 前面会计一直做的2000，我搞不明白，3个月凭证做2000?我后面12000?
2022-12-21 12:37:46
张玲：回复宋生老师 分录是对的，金额对不对？
2022-12-21 12:57:36
宋生老师：回复张玲你好！估计是因为他之前没有按实际收入申报
2022-12-21 13:15:33
张玲：回复宋生老师 老师还有问题，法人收到货款，以前会计这样做账，这是转账支票，不是现金支票，我怎么改?
2022-12-21 13:32:52
宋生老师：回复张玲你好！你这个分录看不清楚了
2022-12-21 13:45:51
张玲：回复宋生老师 借，库存现金 贷，银行存款
2022-12-21 14:04:48
宋生老师：回复张玲你好！法人收到货款，然后呢？他这个分录跟货款没关系，是提现的分录
2022-12-21 14:29:29
张玲：回复宋生老师 这个分录是对的?法人收到货款去冲其他应付款，
2022-12-21 14:52:48
张玲：回复宋生老师 其他应付款在借方，贷方代表什么意思？老师细心讲一下?
2022-12-21 15:10:47
宋生老师：回复张玲你好！借，库存现金 贷，银行存款 这个分录是错的，这个是提现的分录
2022-12-21 15:34:45
张玲：回复宋生老师 应该怎么做？
2022-12-21 15:45:23
宋生老师：回复张玲你好！法人收到货款，借其他应收款-法人 贷应收账款。
2022-12-21 16:03:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Queen 发表的提问：
老师，我在补做18年的账，我每月做工资凭证时是按照18年银行流水做的分录（这是发给员工扣除了个人社保和公积金的金额），但是公司18年其实没有帮员工交过社保和公积金。（18年一年的社保在19年5月补交，公积金还没交）。所以我在12月底要做个社保计提 1，单独做社保计提怎么做分录？ 2，18年一年公积金也没交，知道多少钱，现在我可不可以帮他计提暂估？这个凭证怎么做？
你好！你这个社保，借管理费用-社保 其他应收款-社保 贷应付账款等。
64楼
2022-12-22 10:27:23
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Queen：回复宋生老师 公积金怎么做呢？
2022-12-22 10:45:55
宋生老师：回复Queen你好！也是一样的。二级科目改成公积金就好了。
2022-12-22 11:06:14
Queen：回复宋生老师 你这个是交款时的分录，我说12月计提的分录！因为他19年5月份补交的，我现在不做18年的账，所以12份我应该先计提……我想问，这种社保计提应该怎么计提？
2022-12-22 11:35:16
宋生老师：回复Queen你好！我这个是计提的分录。贷方是应付。
2022-12-22 12:04:34
Queen：回复宋生老师 老师， 1,为什么要用应付账款，这个不是买卖才能用到的吗？ 2，公积金还没补交，我要不要帮他做计提？如果做了计提是不是要纳税调增？ 2，社保我不知道一年个人承担多少费用，（只看到纳费的总得费用）！我可以这样做吗？ 计提，借：管理费—社保 贷：应付职工薪酬—社保
2022-12-22 12:21:54
宋生老师：回复Queen你好！用其他应付款更合适。你要去找到明细。也就是总的费用的构成，或者至少知道比例
2022-12-22 12:51:44
Queen：回复宋生老师 老师你的计提贷方为什么用应付账款？
2022-12-22 13:13:02
宋生老师：回复Queen你好！用其他应付款更好了。
2022-12-22 13:23:10
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
公司给三个员工交社保记账凭证是怎么做啊，只有3人交，我没有做个啊
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
65楼
2022-12-22 10:50:08
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 谦让的航空 发表的提问：
公司没有开通社保，也没有参保人员，但是计提了工资，那汇算清缴的时候补交的社保款流入了哪里，因为没有参保人员这个补交的社保款也不会到个人卡上去
你好 你们没有参保人员 。 你们还补缴纳了社保 这个是什么情况
66楼
2022-12-22 11:13:19
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谦让的航空：回复meizi老师 因为19年账面计提了工资，并且工资已经在企业所得税前扣除，所以今年汇算清缴的时候不是要补交社保吗
2022-12-22 11:30:52
meizi老师：回复谦让的航空你好 你们等你缴纳了社保之后做计提和分录就行了。 你现在发放计提工资据实申报扣除
2022-12-22 11:59:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ . 发表的提问：
交社保的记账凭证怎么写
你好 借；应付职工薪酬 其他应收款 贷；银行存款
67楼
2022-12-22 11:31:07
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小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 曾经的太阳 发表的提问：
计提社保的时候多计提了，实际扣没有那么多凭证怎么调整
你好！ 原计提分录红字冲回差额就可以。
68楼
2022-12-22 11:47:59
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曾经的太阳：回复小五子老师 能做一下分录吗
2022-12-22 12:13:25
曾经的太阳：回复小五子老师 就多 了15.81除了冲回还有别的办法吗
2022-12-22 12:38:09
小五子老师：回复曾经的太阳借：管理费用等-15.81 贷：应付职工薪酬-15.81
2022-12-22 12:53:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ Word 姐~ 发表的提问：
老师，社保是当月计提当月交，我们企业社保二月份的还没有交，我也就没计提，怎么办
需要按月计提，你这个月补上就行。
69楼
2022-12-23 10:56:42
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Word 姐~：回复郭老师 老师，麻烦您写一下计提的分录及摘要，谢谢
2022-12-23 11:14:31
郭老师：回复Word 姐~计提社保 借管理费用贷应付职工薪酬，二级科目都是社保。
2022-12-23 11:25:18
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 高高的心锁 发表的提问：
地税扣了社保费用，可是社保局没到账，我着急用社保怎么办，可以带着缴费凭证去社保局确认缴费么
你好，是的，你的理解正确。
70楼
2022-12-23 11:11:52
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 有时、倪是一坨屎 发表的提问：
帮别人代缴社保。是走公账的。支付社保跟收到社保会计凭证各怎么做
1、代付社保时，借：其他应收款——XX个人 贷：银行存款 2、收到代付款时 借：银行存款 贷：其他应收款——XX个人
71楼
2022-12-23 11:28:47
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有时、倪是一坨屎：回复李爱文老师 那报社保的时候。那里不是有个工资总额要填写的吗。帮别人交社保。这个金额不需要变吧
2022-12-23 12:02:15
李爱文老师：回复有时、倪是一坨屎那报社保的时候。工资总额要填写，这个总额可以一直不变按这个数据填下去。
2022-12-23 12:28:08
有时、倪是一坨屎：回复李爱文老师 比如我报社保的工资总额是23000元。现在要增加一个人的社保。但是他的是帮忙代缴的。所以工资总额还是按23000元咯
2022-12-23 12:53:42
李爱文老师：回复有时、倪是一坨屎可以这样操作，不影响你的工资总额
2022-12-23 13:19:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 乐天派 发表的提问：
社保汇算清缴补交有点滞纳金怎么做会计分录
借；营业外支出 贷；银行存款 滞纳金的这样处理
72楼
2022-12-23 11:47:59
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乐天派：回复邹老师 那么补交社保的分录呢
2022-12-23 12:12:11
邹老师：回复乐天派借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款
2022-12-23 12:23:11
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
社保补交，办理程序怎么走？
您好！现在绝大多数的地方都是不允许重新补缴之前的了，不过你可以电话咨询下你们那边的社保局，看是不是可以。
73楼
2022-12-24 11:06:14
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 慈祥的鞋子 发表的提问：
我刚开社保户 想补交员工三个月社保费 工作人员叫我提供发工资的记账凭证和职工工资发放名册，这个公司从来没有做过账，请问怎么补账啊
您好，那您补做一份即可
74楼
2022-12-24 11:13:31
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慈祥的鞋子：回复小林老师 请问该怎么补呢
2022-12-24 11:44:19
小林老师：回复慈祥的鞋子您好，按照真实情况填写，做一份凭证和工资表
2022-12-24 12:03:06
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ TeFuri 发表的提问：
企业给员工缴纳的社保会计分录怎么做，还有就是4月份交的房租个保证金已经过账，但是发票这个月才开，会计凭证怎么做帐
借：应付职工薪酬 社保 其他应收款 贷：银行存款 后面是什么意思，
75楼
2022-12-24 11:20:06
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TeFuri：回复陈诗晗老师 借记应付职工薪酬—社保 后边 其他应付款是什么意思
2022-12-24 11:51:04
TeFuri：回复陈诗晗老师 费用是1200我用金蝶录入凭证怎么录
2022-12-24 12:14:54
陈诗晗老师：回复TeFuri应付职工薪酬 是公司承担的社保，其他应收款是员工个人承担的。 借：XX费用 1200 贷：
2022-12-24 12:43:47
TeFuri：回复陈诗晗老师
2022-12-24 12:55:52
TeFuri：回复陈诗晗老师 是这个样子的嘛
2022-12-24 13:07:17
陈诗晗老师：回复TeFuri如果这个543全部是公司承担，处理是对的
2022-12-24 13:32:17
TeFuri：回复陈诗晗老师 如果是给公司法人交纳社保和公积金 法人没有工资，会计分录怎么做呢
2022-12-24 13:44:23
陈诗晗老师：回复TeFuri那你再做一笔 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 就可以了
2022-12-24 14:01:36
TeFuri：回复陈诗晗老师 老师我再问一下，就是我四月份给别的公司支付的46300的费用，已经做过账了，但是发票他们开在6月份了，这个该怎么做，前两个月的已经结算过了。还有就是应付职工薪酬属于负债不属于管理费用嘛？我看损益的管理的用里边也有个工资及福利
2022-12-24 14:20:16
陈诗晗老师：回复TeFuri这是两个 事情 。管理费用是损益 类，应付职工薪酬 是负债类。 你当时没有发票你凭什么入账的呢
2022-12-24 14:34:09
TeFuri：回复陈诗晗老师 那现在这个要怎么处理
2022-12-24 14:51:07
陈诗晗老师：回复TeFuri你之前计提了没有？
2022-12-24 15:03:01
TeFuri：回复陈诗晗老师 没有，是房租和保证金
2022-12-24 15:22:01
陈诗晗老师：回复TeFuri你之前计提了，现在就是收到发票，如果发票和之前计提有差额你按发票金额更正。如果没有差额作为附件就是了
2022-12-24 15:45:54
TeFuri：回复陈诗晗老师 那我今天来的发票还要几张嘛？
2022-12-24 16:07:40
陈诗晗老师：回复TeFuri不用单独记账了，因为反应的同一经济业务之前已经入账了
2022-12-24 16:31:37
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