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内部帐客户发货打折会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 提问者1号 发表的提问：
老师，我们公司销售一批货物给客户，已收到货款10000。两天后，客户发现有破损，要求退款600，会计分录
你好    那你们发票会重新开票不   
241楼
2023-03-02 08:48:44
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提问者1号：回复meizi老师 不会开发票了
2023-03-02 09:05:57
提问者1号：回复meizi老师 不是，我们还没有开发票，准备稍后开，就直接开10000-600的，价格
2023-03-02 09:32:59
meizi老师：回复提问者1号你好     那这个破损 你可以开折扣发票。 你要把折扣金额 开在发票上面体现   按折扣后的金额 来做收入。     
2023-03-02 10:01:54
提问者1号：回复meizi老师 那这个会计分录怎么做？ 老师，我不想体现折扣行吗。就按9400的钱开发票不行吗
2023-03-02 10:20:34
meizi老师：回复提问者1号你好    需要体现的。  因为你出库单和你们售价都需要体现的  。  不然的话你们就得联系客户    在合同注明下 这个合同售价多少  。  意思就是合同与你们开票 与出库单以及收款金额要一致 。     
2023-03-02 10:30:59
提问者1号：回复meizi老师 那会计分录怎么做？
2023-03-02 10:41:12
meizi老师：回复提问者1号你好   按你们约定的售价做  ：借银行存款或者应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税  借主营业务成本贷库存商品    
2023-03-02 10:53:40
提问者1号：回复meizi老师 那不是说有折扣金额吗？这个怎么做会计分录
2023-03-02 11:15:21
meizi老师：回复提问者1号你好  你看我上面说的。  如果你们合同约定好了 直接按破损后的售价来出售的话 。 就直接开   。如果你们是 比如原价是10元  你破损扣除了1元 按9元来收款的。 你们就得在发票 注明清楚 原价多少折扣多少  总的收款票面合计多少来开票的。      
2023-03-02 11:43:33
提问者1号：回复meizi老师 我们按破损的开，开票怎么开？开负数？做账怎么做，会计分录
2023-03-02 11:58:44
meizi老师：回复提问者1号你好 破损的开 你们这个破损是按每个产品的单价来折扣的话。  你就要把折让金额 开在发票上面比如上面举例说的    上行开原价10元单价 下行开 -600        合计总金额下  折扣后的金额  来开票 。   做收入也得按折扣后的金额来做    
2023-03-02 12:10:52
提问者1号：回复meizi老师 做会计分录的时候，直接按折扣后的金额正常做会计分录就行？不用会计分录体现折扣是吗
2023-03-02 12:31:57
meizi老师：回复提问者1号你好  是的  是的。 直接按折扣后的金额来做收入 不会体现折扣    
2023-03-02 13:00:03
雷老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.92
解题: 0.04w
引用 @ 咪亲孕婴店 发表的提问：
内帐会计，不涉及税务方面，进货回来，有本品货物外加赠品货物，如何做分录
遵从会计准则的方法，将进货成本在货物及赠品上面分摊
242楼
2023-03-02 08:54:34
全部回复
咪亲孕婴店：回复雷老师 如何分摊，此批货物的总价除以正品加赠品的数量得出来的单价吗
2023-03-02 09:18:16
雷老师：回复咪亲孕婴店是的 这样符合逻辑
2023-03-02 09:41:10
咪亲孕婴店：回复雷老师 那出货销售的时候，先进先出法核算成本是不是更适合
2023-03-02 09:57:23
雷老师：回复咪亲孕婴店先进先出法可以的
2023-03-02 10:22:12
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 糊涂的发带 发表的提问：
给客户提成 要在公户上打出去 怎么备注？会计分录怎么做
您好，备注信息为佣金 借：销售费用--佣金 贷：银行存款
243楼
2023-03-02 09:21:05
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 北贝. 发表的提问：
公司减掉一部分客户的货款怎么做分录
您好！你们具体是怎么操作的？涉及到发票吗？
244楼
2023-03-02 09:39:00
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北贝.：回复宋生老师 我们公司是免税的
2023-03-02 10:08:32
北贝.：回复宋生老师 相当于是这公司给的优惠
2023-03-02 10:29:30
宋生老师：回复北贝.你好！那你直接按你想收的金额确认应收就好了。 你确认收入的时候怎么做的分录就做相反的分录。
2023-03-02 10:42:59
北贝.：回复宋生老师 好的，谢谢
2023-03-02 11:04:54
宋生老师：回复北贝.你好！不用客气的了。
2023-03-02 11:22:25
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 向阳葵仔^o^ 发表的提问：
之前销售已确认收入，后期发生客户退货 一部分已经退回 ，还有部分退货物流公司损坏了，现在已经收到物流公司赔款 .怎么做这些会计分录。
有没有跨年呢？
245楼
2023-03-05 11:07:46
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向阳葵仔^o^：回复小云老师 没有
2023-03-05 11:27:54
小云老师：回复向阳葵仔^o^借:主营业务收入 应交税费 贷:应收等 借:库存商品 银行存款 贷:主营业务成本
2023-03-05 11:44:25
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 隔壁王老二 发表的提问：
xx客户网银跨行转账xx员工工资的分录怎样写？客户先把钱转到公司对公帐号，公司再银行发给员工，怎样做会计分录？
同学好，收到客户的款时，借银行存款，贷应收账款，支付员工工资时，借应付职工薪酬-工资薪金，贷银行存款，
246楼
2023-03-05 11:24:39
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
收到客户加盟款 3天后客户拿货，货款从加盟款中直接扣除。怎么做会计分录
借：应收款账——XX客户 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本
247楼
2023-03-05 11:33:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿华 发表的提问：
内帐，客户那有不良，直接扣货款，货物退回。货款没有收到。
你好！然后你的问题是什么呢
248楼
2023-03-06 08:49:48
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 大气的帆布鞋 发表的提问：
请问销售，到帐25125元，销售发货是25124.4元，跟客户是清了帐的，但是这个多的0.6元应该计入那个分录
直接将多收的0.6元计入营业外收入
249楼
2023-03-06 09:11:30
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 瑜儿 发表的提问：
我们销售了货物，客户收到后发现不良请了小时工挑选不良品，发生了商品挑选费400元，协商从应收客户的货款5000里面扣除，请问这个会计分录怎么做？（做内账）
借：应收账款 5000 贷：主营业务收入 5000 协商扣款 借：营业外支出或销售费用 400 贷：应收账款 400
250楼
2023-03-06 09:32:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ Rita? 发表的提问：
我们企业是一个银行代表处，总部有一个客户向境内购买了商品，希望由总部代付款。提出方案，客户将货款美元汇至总行，再由总行汇至代表处账户，由代表处向国内供应商付货款。请问老师这分录怎么做，会不会对企业所得税有影响。需要准备什么材料来支撑分录么？
国内的业务用的美元吗
251楼
2023-03-07 08:40:50
全部回复
Rita?：回复朴老师 是的，美元。会有风险吗
2023-03-07 09:11:34
Rita?：回复朴老师 金额非常巨大 1000w美元
2023-03-07 09:22:32
朴老师：回复Rita?这个人行会同意吗？不找你们吗
2023-03-07 09:45:32
Rita?：回复朴老师 我们现在也不知道呢……正在考虑可行性
2023-03-07 10:02:01
朴老师：回复Rita?建议不要操作哦，银监会我估计会有问题
2023-03-07 10:23:10
Rita?：回复朴老师 哦哦感谢
2023-03-07 10:46:25
朴老师：回复Rita?好的，不用客气的哦，满意请给五星好评，谢谢
2023-03-07 11:10:39
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 蕴 发表的提问：
公司做内帐公账和法人个人账户会计分录应如何做
你好！你是发生了什么业务呢
252楼
2023-03-07 08:50:49
全部回复
蕴：回复宋生老师 公司是打款到法人个人账户给个人客户打货款 还其他个人借款
2023-03-07 09:24:36
蕴：回复宋生老师 发放工资的时候也打到法人个人做内帐的账户了 这个做账要怎么做
2023-03-07 09:44:46
宋生老师：回复蕴你好！对于公司与法人之间账户转账，你可以计入其他应收款科目。借其他应收款 贷银行存款 发工资的时候，借应付职工薪酬 贷其他应收款
2023-03-07 09:55:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 济南李哓利 发表的提问：
老师，我们开发票，是按打折之后的来，还是打折之前的金额开，根据客户要求吗，只要要打折金额范围内，不算虚开发票吧？
商业折扣的是吗 第一行开原价 第二行开折扣的 你做账按折扣之后的确认收入
253楼
2023-03-07 09:13:58
全部回复
济南李哓利：回复郭老师 嗯嗯，类目写一样吗？不体现出来行吗？
2023-03-07 09:44:35
郭老师：回复济南李哓利直接按折扣之后的开
2023-03-07 10:11:09
济南李哓利：回复郭老师 那要是体现出商业折扣，类目一样吗？
2023-03-07 10:22:05
郭老师：回复济南李哓利不一样的 第二行是折扣二字
2023-03-07 10:33:31
济南李哓利：回复郭老师 折扣这个建商品编码的时候税率多少呢
2023-03-07 10:45:15
郭老师：回复济南李哓利不用税收编码 你在发票点折扣就可以
2023-03-07 10:58:38
济南李哓利：回复郭老师 他这个当初没有编辑呗
2023-03-07 11:09:57
郭老师：回复济南李哓利不需要编辑，就是折扣
2023-03-07 11:33:45
济南李哓利：回复郭老师
2023-03-07 11:55:01
郭老师：回复济南李哓利把带星号的补充上就可以
2023-03-07 12:22:59
济南李哓利：回复郭老师 老师，那开上折扣，和不带折扣的，在记账的时候记上，这一部分不含税，还有什么其他的不彤吗？
2023-03-07 12:35:42
郭老师：回复济南李哓利做账都一样，就是发票不一样，折扣的多了个折扣
2023-03-07 12:56:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 妩媚的冥王星 发表的提问：
货已卖出，收到客户预收款，怎么做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：预收账款 借：发出商品 贷：库存商品 请问发票开具了么
254楼
2023-03-07 09:29:59
全部回复
妩媚的冥王星：回复bamboo老师 我这是不开具发票的
2023-03-07 09:58:12
bamboo老师：回复妩媚的冥王星借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2023-03-07 10:18:34
妩媚的冥王星：回复bamboo老师 预收和应收的区别？
2023-03-07 10:44:39
bamboo老师：回复妩媚的冥王星简单的说一个是先发货开票后收款 一个是先收款后发货开票
2023-03-07 11:12:08
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ Double No 发表的提问：
老师，请问，我公司帮客户代买车辆保险，本来客户的保险费是3150，后来客户少打50块，只打了3100，我们付给保险公司是3150，剩下的50块客户在下个月补回来了，做内帐，这些要怎么样做分录？是小白
收到客户的钱，借:银行存款3100 其他应付款3100 打款时，借:其他应付款3100 其他应收款50 贷:银行存款3150 收到余款，借:银行存款50 贷:其他应收款50
255楼
2023-03-08 08:17:44
全部回复
Double No：回复答疑陈园老师 谢谢老师
2023-03-08 08:46:40
答疑陈园老师：回复Double No不客气，希望对你有帮助。
2023-03-08 08:58:31
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