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内部帐客户发货打折会计分录
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 秋的华丽 发表的提问：
销售产品给客户，税票已开，后面发生品质问题扣款，客户按扣减扣款后支付货款。扣款部分应开红字税票冲减应收款。如不开，还有没有其他处理方法?直接拿内部调帐单冲减应收款可行?符合会计准则和税务要求?
您描述的情况只能开具红字发票。
256楼
2023-03-08 08:28:10
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 1147420508 发表的提问：
客户汇款到公户，但是开发票隔月开，外账和内帐如何做会计处理比较好点？
您好，外账当月记入预收账款，下月开票确认收入，内账当月可以确认收入处理。
257楼
2023-03-08 08:53:46
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小谢 发表的提问：
公司卖给客户一批货 1800后又退回来了 扣取200折损费 再重新发了一批1800货给客户 收到了2000货款打到公账 我要开1800发票出去 还是2000发票出去呢 如果是1800发票 分录应该怎么做好呢
你好 按1800来开发票 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费
258楼
2023-03-08 09:07:04
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小谢：回复答疑苏老师 收多的200元货款怎么处理呢?
2023-03-08 09:28:11
答疑苏老师：回复小谢你好 之前扣除的折损费 你们计入什么科目了？
2023-03-08 09:51:29
小谢：回复答疑苏老师 不清楚记入哪个科目呢,请老师指导一下
2023-03-08 10:06:28
答疑苏老师：回复小谢你好 老师的意思是 这200计入其他应收款 那么这次就可以 借 银行存款 200 贷 其他应收款 200
2023-03-08 10:21:59
小谢：回复答疑苏老师 不是很明白,我之前那个200还没做,挂其他应收200那岂不是不平 一直在账面挂？
2023-03-08 10:42:48
小谢：回复答疑苏老师 相当于对方打过来2000元,1800是货款,200是折损费,你把分录写全一点哈
2023-03-08 10:54:49
答疑苏老师：回复小谢你好 那批货物确实损坏了吗？
2023-03-08 11:09:48
小谢：回复答疑苏老师 如果是的话,怎么处理呢
2023-03-08 11:21:23
答疑苏老师：回复小谢你好 那就冲减你这批存货的成本 借银行存款 200 贷库存商品200
2023-03-08 11:37:58
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 唐风奕彩 咸月永恒 发表的提问：
老师，单位计提工会经费，转给工会帐户那部分，怎么做分录呢？
计提的和转给的不一样吗
259楼
2023-03-08 09:29:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 22年协议班1班～闵冬红 发表的提问：
现款客户退货，货款备用金直接付了。会计分录怎么写？
一、借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）负数 同时结转对应的成本
260楼
2023-03-09 08:06:19
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Ljnr 发表的提问：
公司去年把东西加工好发给客户，今年客户把货款打回来，部分不合格产品给折价了，当时上账的时候是按合格上账的，应该怎么调整账。
您好，可以把折价的款，记入财务费用-现金折扣科目。
261楼
2023-03-09 08:15:51
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ suki 发表的提问：
老师，香港公司打款到我司公户，可以开INVOICE吗？如果客户分4次打款过来，付的是一月的全部货款与二月的部份货款，我开INVOICE 时可以按1月全部货款的金额开一张INVOICE吗？还是必须按客户打款金额开INVOICE？如果客户只需要INVOCIE不需要发票，我司可以不开票吗
这个可以开发票处理。这个如果报关了就免税，如果没有报关，按国内销售处理，不免增值税销项税
262楼
2023-03-09 08:44:57
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suki：回复江老师 老师，客户不要发票，只要形式发票
2023-03-09 09:14:36
江老师：回复suki如果报关的话，客户不要发票，你们也是需要开免税的发票，因为退税的需要发票
2023-03-09 09:26:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 懒猫 发表的提问：
老师，做内帐，客户大部分转老板的私人帐户，而且有好几个私户，自己在用公司也在用，这种我们该怎么做帐？
你好，内帐可以根据老板个人账户设置一个银行存款明细核算的
263楼
2023-03-09 09:00:15
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懒猫：回复邹老师 每张私户都设一个明细么？但是他私人用款我们不知道我们做帐的余额会对不上呀
2023-03-09 09:26:23
邹老师：回复懒猫你好，是的 如果纳入核算，每一笔都会在内帐反应的
2023-03-09 09:53:55
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小溪 发表的提问：
之前销售已确认收入。后期发生客户退货 一部分已经退回 ，还有部分退货物流公司损坏了。现在已经收到物流公司赔款 .怎么做这些会计分录
你好 退回做原来分录的负数分录就可以了 同时成本也做负数 收到物流公司的赔款 借银行存款 贷库存商品
264楼
2023-03-09 09:26:59
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小溪：回复答疑苏老师 销售退回是1695。收到保险公司的赔偿是1600元 可最后怎么做分录
2023-03-09 09:45:02
答疑苏老师：回复小溪你好 是物流赔款还是保险公司赔款
2023-03-09 10:13:21
小溪：回复答疑苏老师 我是销售方。上月发生了销售。已经收到客户的部分退货。还有1695元的退货款物流公司丢失了。物流现在只赔付我们1600元。怎么做账.怎么把库存数弄好。成本弄清
2023-03-09 10:26:34
答疑苏老师：回复小溪你好 成本是多少呢
2023-03-09 10:51:29
小溪：回复答疑苏老师 成本每月会有变化的
2023-03-09 11:21:12
小溪：回复答疑苏老师 不一定 我们用的软件做账的。所以最后怎么减少这个赔款部分的库存呢
2023-03-09 11:41:01
答疑苏老师：回复小溪你好 你看下这1600对应的库存就可以
2023-03-09 11:58:20
小溪：回复答疑苏老师 你把分录写下呀老师。。
2023-03-09 12:27:30
答疑苏老师：回复小溪你好 借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本 贷库存商品
2023-03-09 12:46:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
公司是村办实业总公司，收到的房租客户也没要发票，只开了手写收据，那是入外帐还是内帐？内外帐分别应该怎样做分录
你好，入内帐 借；库存现金等科目 贷；主营业务收入 外账通常不做账务处理
265楼
2023-03-10 10:57:17
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向日葵：回复邹老师 邹老师，村里的账都是办事处做的，这房租之前是办事处收的，今年办事处让转到实业总公司收，村支书是让我做在内帐，象这样都通天的账，我敢做在内帐吗？一旦上面查账怎么办，求帮助
2023-03-10 11:25:01
邹老师：回复向日葵你好，如果是这样，你只能是内帐，外账都据实反应了
2023-03-10 11:54:30
向日葵：回复邹老师 老师说 如果是这样，你只能是内帐，外账都据实反应了 ，这是什么意思？是只能做外帐吧，房租20万 如果做外帐分录怎么做？麻烦老师把具体数字也标上，税率是多少
2023-03-10 12:15:16
邹老师：回复向日葵内帐外账都是一致的 借；银行存款等科目 20万 贷；主营业务收入20/1.03 应交税费20/1.03 *3%
2023-03-10 12:29:49
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 一休哥 发表的提问：
我们分公司，发票是总公司开给客户，客户打钱到总公司在转给分公司，总公司收取几个点的费用，直接把剩下货款打过来，这个费用怎么做分录？我知道借费用，我需要知道详细会计分录，谢谢
借：银行存哦 管理费用 贷：营业收入
266楼
2023-03-10 11:11:37
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 沉默的钢铁侠 发表的提问：
2018年12月客户把货款打入公账，这笔款已记账2019年1月给客户开的普票，1月怎么做分录12月的分录会计记得：借:银行存款 贷:应收账款对吗
您好，12月的分录会计记得：借:银行存款 贷:应收账款，这样可能是不对的，应该是12月的分录：借:银行存款 贷:预收账款。 2019年1月给客户开的普票，1月分录，借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。
267楼
2023-03-10 11:21:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
老师，咨询一下，单位内帐，去年12月份销售一批货，账款未结，现在他要求退一部分的货，但我们领导将他要退的这部分货物直接转到另一个客户手里，那这笔账的会计分录我应该怎么去做呢？对方不要票，我们也没有做无票收入。我们是小规模纳税人
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷；应收账款 借；库存商品 贷；主营业务成本 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 贷；库存商品
268楼
2023-03-10 11:39:00
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笑笑：回复邹老师 老师，上两步不用走以前年度损益调整吗？不是说牵扯到跨年的损益类科目要走以前年度损益调整科目吗？
2023-03-10 11:51:45
邹老师：回复笑笑你好，正常的销售退回，即使跨年，也不需要通过以前年度损益调整科目的
2023-03-10 12:07:54
笑笑：回复邹老师 老师，退货的那部分分录我可不可以用红冲，不做相反分录呢？
2023-03-10 12:20:18
邹老师：回复笑笑你好，可以红冲相反分录 相同分录，金额负数，或相反分录金额正数，结果是一样的
2023-03-10 12:31:27
笑笑：回复邹老师 好的，谢谢老师！！对方不要票，我们也没做无票收入，税费的那一块我就不用做了哈？ 还有一个问题需要麻烦老师，上个月我们销售一批货，对方收到说没问题，他不要票，我也没做无票收入，成本我也给结转了，但现在他说货物当中少了一提卫生纸，金额是16.875，我们又和供应商那边联系，供应商退给我们20块钱，那客户少收到货和供应商退给我钱的这些分录我应该怎么去做呢？
2023-03-10 12:56:23
笑笑：回复邹老师 辛苦老师了~
2023-03-10 13:09:17
邹老师：回复笑笑客户少收到货 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷；应收账款 借；库存商品 贷；主营业务成本 供应商退给我钱 借；银行存款 贷；库存商品等科目
2023-03-10 13:34:46
笑笑：回复邹老师 谢谢老师！！老师，调整跨年费用类科目才用以前年度损益调整呢？
2023-03-10 14:02:11
邹老师：回复笑笑你好，调整跨年的损益类科目才通过以前年度损益调整科目的
2023-03-10 14:13:50
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
已开出发票确认收入,客户已办理增值税发票认证，客户退回部分产品,按未退货部分付清货款，不肯提供税务申请开具红字发票通知单,我们也不能开红票给客户了，那财务帐该怎么做呢?
就是说，你这个销售收入出现了退回，但是你这个洪志不能开，不能开的话，你账上是可以正常冲减你的收入的。你这个税务申报这边他是不会认可你这个收入的减少的，因为你没有开红字发票。
269楼
2023-03-12 10:17:05
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安详的小蝴蝶：回复陈诗晗老师 那要怎么做账呢？？？
2023-03-12 10:39:18
陈诗晗老师：回复安详的小蝴蝶你这个会计上做账正常，按这个减少收入处理就是正常按退货处理，只是说在申报的时候你不能减少这个收入去申报。
2023-03-12 10:57:02
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
公司要销售商品赠送一部分药品，但销售部把赠送的商品开了价格，客户也打款了，已扎帐现在要把这笔赠送商品的价钱退回给客户，要怎么做分录啊
销售部把商品单子重入库又做了张赠送的出库单
270楼
2023-03-12 10:30:36
全部回复
QQ老师：回复A会计学堂-孙老师你好！要开折扣分录才可以
2023-03-12 10:45:18
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