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会计分录做账都可以做借方吗
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 芸朵儿 发表的提问：
法人借款给公司的会计分录和公司借款给其他公司的会计分录，都是短期借款，无利息，小会计准则做账
法人借款给公司：借;银行存款 贷：其他应付款 公司借款给其他公司：借：其他应收款 贷：银行存款
31楼
2022-12-11 13:34:10
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 难过的微笑 发表的提问：
银行的利息做会计分录可以这样做吗？借银行存款，借财务费用-利息
您好，分录，借，银行存款，借，财务费用-利息收入，负数。
32楼
2022-12-11 13:58:29
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 娜 娜 发表的提问：
公司跟个人借款，每月的利息费可以公账付款吗？会计分录怎么做？
可以的，但是要他给你开发票你们才可以税前扣除 否则是不能税前扣除的
33楼
2022-12-11 14:17:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 22级保过协议班王慧赟 发表的提问：
老师你好！做会计分录可以一个凭证多借多贷吗？
你好，除了月末结转凭证外，按规定是不可以的。
34楼
2022-12-12 11:44:43
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22级保过协议班王慧赟：回复QQ老师 我的分录是这样的：借：银行存款（一共有十笔存入银行记录）贷：其他应付款，贷：管理费，这样不可以吗？
2022-12-12 12:10:36
QQ老师：回复22级保过协议班王慧赟你好，你这应该属于一借多贷，而因为你只涉及一个一级借方科目。
2022-12-12 12:25:07
22级保过协议班王慧赟：回复QQ老师 我的分录是这样的：借：银行存款（一共有十笔存入银行记录）贷：其他应付款，贷：管理费，这样不可以吗？
2022-12-12 12:37:25
QQ老师：回复22级保过协议班王慧赟你好，这样是可以的，因为你的借方只涉及一个一级科目。都是银行存款。
2022-12-12 13:06:34
22级保过协议班王慧赟：回复QQ老师 好的，谢谢老师！
2022-12-12 13:28:20
QQ老师：回复22级保过协议班王慧赟不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢
2022-12-12 13:49:16
22级保过协议班王慧赟：回复QQ老师 老师！还有一个问题，我们负责帮农户采购、分发管理一些物质按规定提取的管理费用做账时放在营业外收入对不对？
2022-12-12 14:01:40
QQ老师：回复22级保过协议班王慧赟你好！一般是其他业务收入
2022-12-12 14:13:53
22级保过协议班王慧赟：回复QQ老师 好的老师！
2022-12-12 14:30:11
QQ老师：回复22级保过协议班王慧赟不客气欢迎下次提问满意请好评
2022-12-12 14:54:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
请教之前的会计的税都不平，水利基金账上借方20多其他应交款贷方10元，我年底怎么做账 她之前都没有对账的习惯，我不好查账了，该怎么做
你好，把水利基金计提 借；税金及附加 贷；应交税费 其他应交款有实际缴纳吗
35楼
2022-12-12 12:11:51
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장 신 영：回复邹老师 这其实就是做账的差异，没有一致的交费，就是个累计起来的差异 她之前的交税就没有和账上做的对 关系到前好几年的账不好对账了
2022-12-12 12:34:16
邹老师：回复장 신 영你好，你需要知道正确的分录应当是什么，之前做的分录是什么，然后做相应调整分录的
2022-12-12 12:46:28
장 신 영：回复邹老师 其他应交款应该怎么调整 调整到营业外收入吗
2022-12-12 13:16:15
邹老师：回复장 신 영你好，你需要查明正确的应当计入什么，才知道调整分录的
2022-12-12 13:36:53
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
没有会计分录，可以做记账凭证吗
你好 不可以的 记账凭证是根据会计分录做成的
36楼
2022-12-12 12:30:13
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 天之痕 发表的提问：
这个会计分录为什么是这样做，为什么借贷方都是0呢？
您好，因为是中间产品，不计算成本，所以借贷方都是0。
37楼
2022-12-12 12:51:14
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天之痕：回复王雁鸣老师 不明白，什么是中间产品呢？
2022-12-12 13:21:53
王雁鸣老师：回复天之痕您好，中间产品是指为了再加工生产使用的物品。
2022-12-12 13:35:18
天之痕：回复王雁鸣老师 那这样做这个分录又有什么意思？借贷方都是0
2022-12-12 13:49:19
王雁鸣老师：回复天之痕您好，做这个分录的意义在于让您练习，实际操作中是不会做这样的分录的。
2022-12-12 14:01:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 水中鱼 发表的提问：
实收资本可以付货款吗？会计分录这样做对吗？ 借：实收资本 贷：应付账款
您好 请问是收到实收资本后支付货款么
38楼
2022-12-12 13:08:59
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水中鱼：回复bamboo老师 是的
2022-12-12 13:27:10
bamboo老师：回复水中鱼收到的时候 借：银行存款 贷：实收资本 支付货款 借：应付账款 贷：银行存款
2022-12-12 13:44:12
水中鱼：回复bamboo老师 好的，那这样实收资本都没变化吗
2022-12-12 13:57:00
bamboo老师：回复水中鱼对的 这样实收资本没有变化
2022-12-12 14:18:03
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 水怪 发表的提问：
请问，同一科目在预收的贷方和应收的借方都有余额可以做反分录互冲吗
您好，是同一单位的往来，当时挂账的时候没注意吗？
39楼
2022-12-13 12:14:33
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水怪：回复路老师 是同一单位的，是不同的人做的
2022-12-13 12:34:49
路老师：回复水怪那可以做一笔调整分录，把这二个科目冲平。
2022-12-13 12:57:13
水怪：回复路老师 是反方向做，还是做负做呢
2022-12-13 13:20:28
路老师：回复水怪预收账款（贷方红字） 应收账款（贷方）
2022-12-13 13:39:57
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 小颖 发表的提问：
会计可以内账外账都做吗？
会计可以内账外账都做吗？ 可以
40楼
2022-12-13 12:26:36
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小颖：回复吴少琴老师 有没有风险
2022-12-13 12:38:24
吴少琴老师：回复小颖按实际做账没有风险
2022-12-13 12:50:57
小颖：回复吴少琴老师 按实际做账每个公司都不这样做啊
2022-12-13 13:07:29
吴少琴老师：回复小颖不按实际做，是有风险的
2022-12-13 13:19:25
小颖：回复吴少琴老师 如果不按实际做，两套账，老板有没有风险
2022-12-13 13:41:54
吴少琴老师：回复小颖不按实际做就有风险
2022-12-13 14:04:38
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 稳重的星月 发表的提问：
你好，我在做分录时，误将收入计入了借方，如何订正呢？谢谢
你好 你之前分录怎么写的 写下分录 是本年的分录错误嘛 没有跨年吧
41楼
2022-12-13 12:50:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ l-my 发表的提问：
您好，老师；我想把我账上的应付账款改成预付账款。现在应付账款的借方余额为：160000。那怎样做会计分录改成预付账款？ 是不是借：预付账款，贷：应付账款。直接做这样一个会计分录就可以？
你好，如果是应付账款借方余额调整到预付账款，调整分录是 借：预付账款，贷：应付账款
42楼
2022-12-13 13:06:00
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ｜安幕忆嫣红～ 发表的提问：
我开负数发票，如何做会计分录，我做相反科目。可以吗。借:主营收入 借:税金 贷:应收账款 正数的，
你好，做蓝字发票一样的分录，只是金额用红字，不是做相反的分录
43楼
2022-12-14 12:38:05
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｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 那我上个月已经这样做了，我该如何调整呢
2022-12-14 12:55:27
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 已经导致主营业务收入多出来了，我该如何做分录调整之前得账务
2022-12-14 13:12:42
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，不好意思，在外面办事，你做一张红字金额的凭证。
2022-12-14 13:31:19
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 具体怎么做了，等你空下来，示例我看下，谢谢
2022-12-14 13:44:34
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，借应收账款（红字金额） 贷主营业务收入（红字金额） 贷应交税费-应交增值税-销项税额（红字金额）
2022-12-14 14:05:02
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 好的，这样对我应收账款没有影响吧
2022-12-14 14:30:24
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，应收账款也刚好正确的余额了
2022-12-14 14:52:48
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 这样是不是应收账款变了啊
2022-12-14 15:17:35
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，蓝字金额为啥和红字不一样？
2022-12-14 15:37:45
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～一笔正数一笔负数肯定刚好的，不一样肯定是你做不对
2022-12-14 15:56:21
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 我2月份开票开了71895元，开负数是70561，那时候不知道，直接把负数发票做相反分录了
2022-12-14 16:06:32
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 我直接把负数发票，借 主营 借应交税金销项 贷:应收账款 没有用红字
2022-12-14 16:21:23
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 现在次月，我该如何调整呢
2022-12-14 16:34:55
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，你把那张做错的凭证，用红字冲销，再重新做一张正确的
2022-12-14 16:51:52
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 好的
2022-12-14 17:18:19
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～恩，你理解了就好的
2022-12-14 17:47:43
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师，公司买理财会计分录怎么做，还有积存怎么做分录，银行对账单摘要积存借方贷方都有金额，他们差额就是手续费，
 你好；  借    交易性金融资产 贷银行存款 ；  取得收益 ：借银行存款贷投资收益  ； 你这个手续费是啥意思     
44楼
2022-12-14 12:49:40
全部回复
会计学堂：回复meizi老师 积存这两笔怎么做分录
2022-12-14 13:18:05
meizi老师：回复会计学堂 你好； 你 月末 判断你们的   收益情况 和亏损情况。分别去做分录     
2022-12-14 13:44:33
会计学堂：回复meizi老师 这个差额不就是手续费吗
2022-12-14 13:57:56
meizi老师：回复会计学堂 你好； 差额 不一定是手续费 ；  有可能是你们的     亏损或者   收益的 ； 你们买理财一般会取得收益的；   除非你们转款出来  会产生手续费的   
2022-12-14 14:25:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣慰的黄豆 发表的提问：
公司基建期收到600元标书费，会计怎样做分录？借：银行存款 借：管理费用（红字）这样做可以吗？没给对方开票，
你好 你收到标书费 为什么冲的是管理费用 你们这个标书费是收入吗
45楼
2022-12-14 13:05:58
全部回复
欣慰的黄豆：回复meizi老师 我们公司招标，公司制作的标书不是相当于冲掉办公用品等的费用吗，在基建期，没有收入
2022-12-14 13:20:10
meizi老师：回复欣慰的黄豆你好 这样的话 没收入的情况下 可以冲费用
2022-12-14 13:43:46
欣慰的黄豆：回复meizi老师 那我这样做分录有问题吗 借应收账款借费用(红字)借银行存款贷应收账款 还是说借银行存款贷应收账款借应收账款借费用(红字) 怎么从客户过一遍容易查账
2022-12-14 14:05:48
meizi老师：回复欣慰的黄豆你好 你做借方管理费用负数来做处理 借银行存款贷应收账款借应收账款借费用(红字)
2022-12-14 14:25:22
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