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会计账和出纳账只有余额对上
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 李梦露 发表的提问：
@甘老师，因为之前从未有会计（只有兼职会计）和出纳帐不清，未做银行帐！导致现在接帐银行余额不对，在库存现金和银行存款硬调的话，可以吧？只有余额对上了，我才能正常接着往下做，不然没法接。6月份已经硬调了一个分录让银行余额对上。
同学，您好，我觉得你做这家公司账之前，先做个工作交接，如账上余额的交接，实物的交接，把相关原因写清楚，也是就是你接爱的时候就是有差额的。之后你做了调整分录。你就可以正常接手这家公司的账了，如果有时间，你再去理一下以前年度的差额原因。双方要签字确认，这个做比较保险一些。让领导做为监交人签字确认。
31楼
2022-12-12 12:37:38
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李梦露：回复森林老师 老师，这种情况调帐说明如何写呀？
2022-12-12 13:22:52
森林老师：回复李梦露同学，您好，只要体现，你接账的时候就已经是这种情税，责任不在你，实际账面情况是什么样的，就可以了。
2022-12-12 13:43:17
李梦露：回复森林老师 老师，我接帐的时候只有注明我哪天接帐，没有具体写明账面金额，也就是只能说明我从6月份接的。然后我用她给的账本和科目余额表往后做账，因为账面余额和实际余额不一致，以前又从未做银行帐，我就硬调了一个现金与银行的分录，使得银行存款余额相符
2022-12-12 13:59:42
森林老师：回复李梦露同学您好，你把当时接账的科目余额备一份，然后你做调整凭证的时候，说明此情况就可以了。
2022-12-12 14:27:23
李梦露：回复森林老师 老师这种情况我硬调要承担责任吗？好担心，我是个新手会计。没经历过这种事情
2022-12-12 14:49:49
森林老师：回复李梦露同学，您好，做财务本身就有很多的责任，你改变不了实事，就要做好应对的准备，做好自己本身应该做的工作。
2022-12-12 15:06:18
李梦露：回复森林老师 现在的会计工作好难，又要按规定做，又要按老板说的做。我现在这种调也是要承担责任的对吧？老师
2022-12-12 15:19:35
森林老师：回复李梦露同学，您好，应该不要紧。
2022-12-12 15:42:17
李梦露：回复森林老师 老师那我写调帐的说明，具体该怎么写，写好后找老板签字。留存。
2022-12-12 15:55:27
森林老师：回复李梦露就上面写的，科目余额表是多少 ，有哪个科目情况有特殊，你需要做调整，请领导知悉此情况。
2022-12-12 16:07:34
李梦露：回复森林老师 好的，感谢森林老师的帮助。心理放心多了。
2022-12-12 16:33:50
森林老师：回复李梦露同学，不客气，希望能帮助到你。加油。
2022-12-12 16:55:54
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 海棠蚀 发表的提问：
明细账的借方余额在贷方会不会有影响，它的借方余额跟总余额对不上，只有在贷方才能对得上，这个要怎么调整，调账银行流水
余额借贷方合计相等是因为科目汇总表是把所有涉及到的账户都汇总了，所以相等（注意，总账的余额和所属明细账的余额不能重复相加）
32楼
2022-12-12 12:57:00
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小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ Hanna 发表的提问：
新公司怎么建账出纳和会计同一个人
你好，学堂有建账课程可以去看看。
33楼
2022-12-12 13:14:59
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刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.7w
引用 @ 威武的山水 发表的提问：
关于出纳月底怎么和会计结账，需要做哪些报表
这个就看企业要求了 一般是编制资金月度报表
34楼
2022-12-13 12:26:19
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威武的山水：回复刘艳红老师 中小企业还未有规章制度，请问基本的是什么
2022-12-13 12:47:52
刘艳红老师：回复威武的山水出纳主要和会计对网银和现金支付这块，出具资 金报表。
2022-12-13 13:06:35
威武的山水：回复刘艳红老师 好的，谢谢老师
2022-12-13 13:36:10
刘艳红老师：回复威武的山水不客气，很高兴帮你解答。
2022-12-13 13:57:49
秋米老师
职称：初级管理会计师,会计从业资格证
4.96
解题: 0w
引用 @ 我只爱学习 发表的提问：
老师想问下比如企业之前代账会计 账户余额没有跟对账单对上 现在重新建账 就想把银行期初余额700多做到新建账套上面 但是金额只有700银行余额 试算不平衡怎么办
同学您好，会计分录都是一借一贷的，不能只写银行，你的另一方也要填，首先要找出700元的来源，如果是股东的投资款，那就是期初数据，银行存款和实收资本各700，就平衡了
35楼
2022-12-13 12:51:19
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 晶 发表的提问：
老师您好！麻烦请教一下，银行余额调节表是出纳填还是会计填，对账单是会计取还是出纳取，我们要求都是会计做，是这样的吗
你好，调节表是出纳填写，对账单银行取或者网上打印
36楼
2022-12-13 13:12:00
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晶：回复佟老师 都是出纳的工作吗
2022-12-13 13:37:23
佟老师：回复晶对，一般是这样的，但还要看企业自身规定
2022-12-13 13:49:10
小雯子老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.32w
引用 @ · 发表的提问：
老师，我刚刚使用管家婆软件做账，有一个模块‘会计对账’出纳账跟会计账对不上，有差额。我只负责录入日常零星支出凭证，其他销售进账和采购入库付款不是我在录，我怎么检查差额的问题？
你好！首先看看出纳那边账实相符吗
37楼
2022-12-14 12:38:26
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小雯子老师：回复·就两边要么出纳那边有误差，要么你这边录入错误，或者单子不全等
2022-12-14 13:07:51
·：回复小雯子老师 可是我进入软件里没有出纳模块，如果在基础那里找到出纳管理下拉选项就要“出纳启用”，会计账余额和库存现金余额是对得上的，所以可以不用管吗？
2022-12-14 13:19:42
·：回复小雯子老师 奇怪的是，录入凭证就会自己归结出纳账或者会计账，其实是不是前任会计在哪里设置过呢？因为真的不懂管家婆软件操作
2022-12-14 13:43:42
小雯子老师：回复·你和你自己的库存现金对上了，但也要和出纳对上，出纳应该做了表格的
2022-12-14 14:02:01
·：回复小雯子老师 公司的出纳她也不懂，她说前面会计只让她录付款单收款单，我也刚进公司，一些零星支出我用费用报销单模块录入，检查出纳录的销售单和入库单，收款单，付款单科目没问题，我当时只对银行账，因为公司没有现金，都是公账收支，所以账余额和银行余额对上我就结账了，后来进入‘’会计对账”模块才发现对不上
2022-12-14 14:31:22
·：回复小雯子老师 出纳录的收款单和付款单，我录的零星支出费用报销单跟银行收支是一致的，所以很疑惑哪里出的问题？？？
2022-12-14 14:48:20
小雯子老师：回复·那就有可能是你的挂账科目也入到了银行存款这里！
2022-12-14 15:04:59
·：回复小雯子老师 我就是录到银行存款，因为是银行支付的啊？这个录入不对吗？
2022-12-14 15:17:04
小雯子老师：回复·我的意思是比如挂账的不是直接支付的你也输入到银行存款，因为你现在是银行存款对不上对吗
2022-12-14 15:45:28
·：回复小雯子老师 银行存款在对的上，就是出纳账对不上，然后出纳账和实际存款对不上？而我们操作的只有付款单，收款单和费用报销单这三个模块而已，所以我们银行存款账面跟银行对账单是对的上的，然后“会计对账”那里出纳账有差额
2022-12-14 15:55:52
小雯子老师：回复·你好出纳和实际对不上那出纳日记账和银行存款再一笔笔对下
2022-12-14 16:09:14
·：回复小雯子老师 说了，出纳模块没有启用。。。更没有出纳日记账，而我们出纳只操作过付款单和收款单模块，我操作的是费用报销单模块，支付我们都是银行存款支付，所以分录都选银行存款，现在就搞不懂哪里的问题？
2022-12-14 16:37:41
小雯子老师：回复·没有启用模块但你记了表格的账吗，你现在不是说是出纳对不到银行吗，那就先把出纳的对起来再很对，这个要有耐心，不要着急，越着急越是对不清楚，这是我的经验！
2022-12-14 17:03:26
·：回复小雯子老师 也没有表格，就是软件里的‘会计对账’模块那里看到的，然后觉得莫名其妙的，而且当天金额都是汇总的，还不是单独一笔的，看到的就是总金额，我不知道情况我说清楚了没有，反正我很懵现在
2022-12-14 17:32:11
小雯子老师：回复·你好！你的意思是都对的起来，就是软件显示不对，那试算平衡表对吗？ 你确定你的录入都没有问题吗同学！如果没有核对最好还是一笔笔核对下！好吗
2022-12-14 17:44:57
小雯子老师：回复·你好！系统软件问题应该是之前设置过，如果不会设置可以打电话管家婆的客服电话！谢谢
2022-12-14 18:07:49
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 美丽而峰华 发表的提问：
老师我们从会计公司收回的帐，余额表里银行期末余额和银行对账单上的账户余额对不上怎么办，银行对账单上面账户余额就1万多。余额表里余额400多万。这怎么建账啊
你好，同学。 你要找出差额的原因，再对应调整
38楼
2022-12-14 12:56:29
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美丽而峰华：回复陈诗晗老师 我看了至少近三年的都对不上。而且应收账款，应付账款也挂了好多帐这怎么对啊，其实业务都发生完了，但是帐还一直挂着
2022-12-14 13:29:14
美丽而峰华：回复陈诗晗老师 我要按照他现在的余额表录入那还是错误的银行帐和库存现金都对不上。这怎么查，会计也都是根据凭证做的帐对凭证也没意义，
2022-12-14 13:47:50
陈诗晗老师：回复美丽而峰华这是拿外面做的问题，很多代理记账，都做不到账实相符， 你这相关这么多，贸然调整，税局这边有可能会有预警。 建议先按他的处理，后面逐笔调整。
2022-12-14 13:59:25
美丽而峰华：回复陈诗晗老师 我也是担心别给自己找麻烦，行吧只能按照他们的余额表做。我只要保证我的帐是正确的就行了。之前遗留的我也没办法搞
2022-12-14 14:23:31
美丽而峰华：回复陈诗晗老师 谢谢老师，那我就按照他给的余额表录入
2022-12-14 14:37:48
陈诗晗老师：回复美丽而峰华是的，暂时先不大金额调整
2022-12-14 14:49:34
美丽而峰华：回复陈诗晗老师 好的，如果后期调怎么调呢
2022-12-14 15:14:37
美丽而峰华：回复陈诗晗老师 老师在应收账款和应付账款下需要设置辅助核算吗？应收账款下二级明细有公司名称
2022-12-14 15:26:42
陈诗晗老师：回复美丽而峰华你可以用二级科目，如果客户和供应商太多， 就用辅助核算
2022-12-14 15:37:14
美丽而峰华：回复陈诗晗老师 用二级科目了，辅助核算是起什么作用就在设置里打勾就可以了对吧那起什么作用呢
2022-12-14 15:49:15
陈诗晗老师：回复美丽而峰华是的，你用二级，再辅助就没意义 了
2022-12-14 15:59:19
美丽而峰华：回复陈诗晗老师 嗯那就不设置了
2022-12-14 16:14:56
陈诗晗老师：回复美丽而峰华嗯嗯，是的，设置没有意义 了的
2022-12-14 16:25:11
美丽而峰华：回复陈诗晗老师 老师我在录入期初余额时我的用友软件上是从左边依次是：年初余额~累计借方~累计贷方~期初余额。而科目余额表上从左边依次是：期初余额~借方发生~贷方发生~借方累计~贷方累计~期末余额我该怎么填写数据啊现在
2022-12-14 16:51:52
陈诗晗老师：回复美丽而峰华你这余额是不是正确的，是的就可以的了
2022-12-14 17:20:42
美丽而峰华：回复陈诗晗老师 我不知道那个录入哪个数据
2022-12-14 17:34:16
陈诗晗老师：回复美丽而峰华你这依次有相关的项目，年初就是年初的余额，累计你如果是年初录，就不存在 ，直接是0
2022-12-14 17:53:10
萦萦老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 周YM。 发表的提问：
以前年度会计账上余额与银行账户余额对不上，会计账上多了钱，已经超出银行打印回单年限了怎么办
您好，那这么久你们公司的银行明细账和银行余额一直都对不上吗？做银行余额调节表把，差额先做到这个月，先把余额调对，最好是可以查下银行明细，差额是在哪里，如果实在年限太久对不出来了，只能先挂个费用，到时候所得税的时候纳税调增。
39楼
2022-12-14 13:11:58
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周YM。：回复萦萦老师 老师，余额调节表做好了怎么入账了，如果银行查出明细，但是没有回单，那做账的时候以什么为原始单据呢 就是这个具体操作流程不懂
2022-12-14 13:41:36
周YM。：回复萦萦老师 公司没有营业一直都是零申报 只有一些费用支出
2022-12-14 14:06:48
萦萦老师：回复周YM。您好，就是因为您现在不能打印回单了，也没有其他的凭证，但是我们要保证之后的账务处理银行余额是对的，所以先调个银行余额表做原始凭证，如果找不到费用，先挂一个费用，但是所得税的时候，要纳税调整。如果您不这样做，您以后的银行余额一直都是错的。
2022-12-14 14:27:25
周YM。：回复萦萦老师 这样啊，那挂费用会计科目怎么写呢 借 管理费用 贷 银行存款吗
2022-12-14 14:37:31
萦萦老师：回复周YM。您好，您可以管个管理费用-其他（或其他您觉得好记住的科目），方便您记住，这里面的费用到时候需要纳税调增的。
2022-12-14 14:52:46
周YM。：回复萦萦老师 好的 谢谢 那企业交所得税的时候再纳税调增对吗 调整的会计科目要怎么写
2022-12-14 15:21:15
萦萦老师：回复周YM。您好，不需要写会计科目，只需要所得税汇算的时候，把数字填到调整表里面就可以了。
2022-12-14 15:46:41
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 木子 发表的提问：
老师之前的会计做外账基本户和一般户余额都对不上，请问外帐基本户和一般户余额都要与银行对账单余额对上吗，
你好，呃呃，是的去，基本户和一般户都是公司账户
40楼
2022-12-15 13:56:35
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木子：回复王晶老师 老师.我想咨询一下我们公司的外账银行存款的余额和账面不符，之前的会计是把有发票的单子抽出来做的帐，根本没管流水，那现在是每个账户的余额对上就可以，还是基本户对上就可以，如果只有基本户对上，一般户对不上有没有税务风险
2022-12-15 14:25:11
王晶老师：回复木子嗯额，要把余额对上最好了呢，一般户税务局不查
2022-12-15 14:45:19
木子：回复王晶老师 我知道，可是一般户上走了一部分不属于本公司业务的借款
2022-12-15 15:04:12
王晶老师：回复木子哦，这中就不用做进帐里面的了
2022-12-15 15:32:49
木子：回复王晶老师 老师门分包公司挂靠有好多需要倒账，我们在在公司的一个一般户上专门打倒账的款项，在建账时这个一般户可不可以不设到账上，还是所有的一般户都必须设
2022-12-15 15:54:26
王晶老师：回复木子可以不设，在账上的呢
2022-12-15 16:13:22
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 无辜的小天鹅 发表的提问：
老师，公司用的财务软件记账，那出纳还有必要逐一登记日记账和明细账以及总账吗？出纳自己做了一张日记账表格，能和会计对余额。
自己做一个现金流水账就行了，银行的有银行对账单
41楼
2022-12-15 14:02:57
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波德老师
职称：高级经济师（财政税收）,中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.91w
引用 @ Mercy 发表的提问：
老师，财务总监辞职了，老板出差了，但是账务上面涉及到出纳银行和现金做账不及时，会计得现金余额对不上，出纳明确表示他的事不只岗位问题还得办其他事，肯定有漏计，记错的，最后怕审计查账，我们如果现金和银行有误差，怎么操作？
什么好办法就得一笔一笔的对吧。
42楼
2022-12-15 14:08:59
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Mercy：回复波德老师 我知道的，我是说一笔一笔对完之后，对出有错，怎么弥补？
2022-12-15 14:44:29
波德老师：回复Mercy如果有原始单据，没有记账，那就补记账。
2022-12-15 15:11:06
Mercy：回复波德老师 那结果出纳现金余额对不上，记待处理财产损溢，写说明可以吗？
2022-12-15 15:34:19
波德老师：回复Mercy可以，经批准后待处理财产损益转入其他科目。
2022-12-15 15:47:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 訾轩飞儿 发表的提问：
会计和出纳的账对不上，要怎么核对
你好，如果余额不对，就需要逐笔核对了
43楼
2022-12-18 12:53:44
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訾轩飞儿：回复邹老师 期初余额也不对
2022-12-18 13:06:41
邹老师：回复訾轩飞儿你好，那就需要追溯到以前年度去查询是什么原因造成的差额
2022-12-18 13:34:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 李梦露 发表的提问：
@邹老师 因为之前从未有会计（只有兼职会计）和出纳帐不清，未做银行帐！导致现在接帐银行余额不对，在库存现金和银行存款硬调的话，可以吧？只有余额对上了，我才能正常接着往下做，不然没法接。
你好，不可以库存现金和银行存款硬调，需要去查明原因，然后做正确的调整分录 使得二者账实一致才是的
44楼
2022-12-18 13:04:04
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李梦露：回复邹老师 但是之前没有规范过帐务，也没有人记日记账。我没办法查明
2022-12-18 13:29:56
邹老师：回复李梦露你好，银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的 现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的
2022-12-18 13:47:26
李梦露：回复邹老师 但是公司成立几年了，我查不明白，我只能先往后做，如果硬调找老板签字认可，我要承担责任吗？
2022-12-18 13:58:00
邹老师：回复李梦露你好，银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的 现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的 （应当按这个去处理才是的 ），而不能强行调整的
2022-12-18 14:09:23
李梦露：回复邹老师 我6月份硬调的，也申报了财务报表。
2022-12-18 14:21:40
邹老师：回复李梦露你好，银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的 现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的 （应当按这个去处理才是的 ），而不能强行调整的（是针对这个回复有什么疑问） 你6月份硬调的，这样是不能保证调整的分录就是正确的
2022-12-18 14:34:01
李梦露：回复邹老师 如果硬调后，银行余额相等了，库存现金实际也有那么多（不够的公司补上）可以吗？
2022-12-18 15:02:15
邹老师：回复李梦露你好，不可以 你6月份硬调的，这样是不能保证调整的分录就是正确的 正确的做法是： 银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的，然后根据差异原因做相应的调整 现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的
2022-12-18 15:29:44
李梦露：回复邹老师 老师，就是以前的账本，不管是不是通过现金核算，都是按现金，就是完全对不上。我必须把几年的银行账单打出来一笔一笔做吗？只有这种办法吗
2022-12-18 15:52:42
邹老师：回复李梦露你好，是的 现金，银行存款对不上只能是这样处理： 银行日记账是可以根据日记账，对账单查明差异原因的，然后根据差异原因做相应的调整 现金日记账如果账实不符，无法查明原因，就需要做盘盈或者盘亏账务处理的 而不能硬性（不管什么原因）的调整到一致的
2022-12-18 16:21:02
李梦露：回复邹老师 那我调了是不是要承担责任呀！太难了，完全对不上
2022-12-18 16:33:46
邹老师：回复李梦露你好，如果是你调整的，你经手的，就需要对经手的事情负责的
2022-12-18 16:55:12
李梦露：回复邹老师 那如果不把之前的帐检查完就没法往后做吗？之前几年都没账本，去年才有账本
2022-12-18 17:18:57
邹老师：回复李梦露你好，你可以延续之前的账务处理 有调整的时候，需要与管理层沟通，说明需要调整的原因，然后按规定予以调整
2022-12-18 17:30:14
李梦露：回复邹老师 我是接的之前的帐，但是银行存款之前没做，所以需要调整（以前不管银行存款业务还是现金业务，帐上都是现金，而却银行业务以现金入账也只是一小部分也）
2022-12-18 17:40:16
邹老师：回复李梦露你好 以前不管银行存款业务还是现金业务，帐上都是现金，那应当把之前应当计入银行的业务由库存现金调整到银行存款科目核算才是的
2022-12-18 18:05:37
李梦露：回复邹老师 老师，就是我6月份已经硬调了，没办法了。写个说明找老板签字可以吧？说明之前会计未正常入银行帐，只是想保护自己。
2022-12-18 18:31:00
邹老师：回复李梦露你好，可以这样操作（写个说明找老板签字），避免自己承担较大的风险
2022-12-18 18:45:19
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 助教 发表的提问：
出纳做了现金日记账，会计还要做吗？就是我们出纳日记账的余额要怎么跟我会计对账
你好，你做的记账凭证会自动结转各种账了。比如银行现金都可以查询余额表明细账和出纳核对
45楼
2022-12-18 13:27:37
全部回复
助教：回复蒋老师 我做手工帐，没有做账软件
2022-12-18 13:57:26
蒋老师：回复助教那你可能也得手工转出银行账之类的，和她核对
2022-12-18 14:14:25
助教：回复蒋老师 嗯，那用快账电脑做账的话，明细账，总账还要做吗
2022-12-18 14:42:24
蒋老师：回复助教不用的，你登记记账凭证之后，所有明细账总账会自动生成的
2022-12-18 14:57:28
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