海的声音鱼：回复小惑老师 因为进项发票少，开出的销项发票多

小惑老师：回复海的声音鱼你是什么行业，是服务行业吗？

海的声音鱼：回复小惑老师 老板是让去买发票

小惑老师：回复海的声音鱼千万别买发票，这样太危险了，你们不但要补税，还要罚款

海的声音鱼：回复小惑老师 那我应该怎么办呢

小惑老师：回复海的声音鱼你告诉我你的行业是哪个

海的声音鱼：回复小惑老师 商贸行业

小惑老师：回复海的声音鱼那你的进项发票不应该太少的，是你们进货没要发票吗

海的声音鱼：回复小惑老师 因为最开始有些开出去的票没有进项票，还有一个单子的中间差价大，就这样一年下来缺二三十万的进项发票

小惑老师：回复海的声音鱼那现在只能在今后进货时都要发票，这样进销能抵扣一些。

海的声音鱼：回复小惑老师 关键现在这个月的怎么解决，有没有什么办法？

小惑老师：回复海的声音鱼你看看这个月有没有你们长期合作的供应商能给你们提前开票

海的声音鱼：回复小惑老师 关键现在这个月的怎么解决，有没有什么办法啊

小惑老师：回复海的声音鱼你看看这个月有没有你们长期合作的供应商能给你们提前开票

qiao：回复邹老师 @邹老师：公司主要通过投标及客户邀标的销售模式来参与公司从事的园林工程施工、园林景观设计和苗木经销业务。公司主营业务主要为各类重点市政园林工程、道路绿化、地产景观工程等项目提供园林景观设计和园林绿化施工服务。

邹老师：回复qiao你好，计入原材料核算

Horizon：回复bamboo老师 比如申报表计提的增值税是900元，这月季报增值税的申报表是900.01元，多一分出来

bamboo老师：回复Horizon借：主营业务收入 -0.01 贷方红字 贷：应交税费——应交增值税——销项税额 0.01 贷方蓝字

Horizon：回复bamboo老师 那做完这个分录后主营业务收入减少了，和增值税申报表的数就不一致了，

bamboo老师：回复Horizon如果您要跟申报表一致的话 借：营业外支出 贷：应交税费——应交增值税——销项税额

Horizon：回复bamboo老师 嗯嗯，感觉这样更好处理些，谢谢老师

bamboo老师：回复Horizon不用谢 满意请给五星好评 祝您工作顺利

春兰.：回复宋生老师 内账里：按照宋老师的方法：银行支付增值税，分录：借：应交税费-应交增值税-已交税金，贷：银行存款，这样做，岂不是在财务资产负债表里应交税费这个科目里为借方，等于是资产了。可以吗？

宋生老师：回复春兰.您好！这个应交税费不是资产类。你试试报表是平的

春兰.：回复邹老师 1、银行支付增值税时做：借：管理费用-增值税，贷：银行存款，邹老师：是这样做会计分录吗？ 是这样设二级科目吗？

邹老师：回复春兰.你好，内帐可以这样处理

春兰.：回复邹老师 1、这样将上交的增值税直接费用化，只是以后在应交税费这一科目查询不到而已， 2、还有种做法就是借：应交税费-应交增值税-已交税金，贷：银行存款（这种方法虽然方便以后在应交税费查询，可会在报表的应交税费这一科目显示在借方有数据（等于是资产借方了） 3、关于营业税金的，我可以计提：借营业税金及附加，贷：应交税费-应交城/教育/印/地方教育，支付时，再借应交税费-应交城/教育/印/地方教育，贷：银行存款 邹老师：我好纠结到底对于支付增值税的分录我要用哪种 方法较好，请邹老师帮我分析分析。

邹老师：回复春兰.你好，内帐你可以 借；管理费用——增值税 营业税金及附加——增值税 贷；银行存款 这样就可以查询的

莎莎吾见了：回复maize老师 老师是不是只要当月有收入 我就需要当月月尾时做 借：应交税费-应交增值税--转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税- -销项税额 次月缴交增值税时 借：应交税费-应交增值税--转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

maize老师：回复莎莎吾见了是的，是的，是的，是的，

莎莎吾见了：回复maize老师 老师，必需要分这么多步来做的吗？而且我的应交税费下都没这些科目啊 麻烦你帮我看看我系统默认的科目表

maize老师：回复莎莎吾见了需要需要设置按步骤去结转，

莎莎吾见了：回复maize老师 那老师我想问一下，我公司之前交了航年维护费280. 这个我从管理费转出是 借：应交税费-应交增值税 -- 减免税 贷：管理费 -----这里是在借方做红字280。还是在贷方填280？ 缴交增值税时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 应交税费-应交增值税 -- 减免税

maize老师：回复莎莎吾见了借方做红字280。   　借：应交税费——应交增值税（减免税款）   借：管理费用   负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额

莎莎吾见了：回复maize老师 借：应交税费-应交增值税--转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税额 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 是应这样子？

maize老师：回复莎莎吾见了借：应交税费-应交增值税--转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税额      需要交税，做借转出未交增值税，贷未交增值税