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收到对方给的预付款会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 愿你被这世界温柔以待 发表的提问：
老师，我们先付给对方公司货款，分录是借：预付账款600 ，待：银行存款 6000，收到发票的时候数据是8000，是借：库存商品，待：预付账款，银行存款2000吗
是的，您列的分录是正确的。
196楼
2023-02-15 09:10:47
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愿你被这世界温柔以待：回复张艳老师 那如果没拿到发票的时候我们是借：库存商品，贷：应付账款-暂估款，拿到发票了分录是什么
2023-02-15 09:26:21
张艳老师：回复愿你被这世界温柔以待借：库存商品 红字 贷：应付账款-暂估款 红字 取得发票后再做 借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：预付账款
2023-02-15 09:47:05
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 光亮的冰棍 发表的提问：
老师们好，请教预付货款下的低值易耗品分录的会计分录。流程：先付款再收货最后收到发票，这个过程的应如何做会计分录。
借：预付账款 贷：银行存款，收到货，借：周转材料—低值易耗品 贷：预付账款
197楼
2023-02-15 09:33:29
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光亮的冰棍：回复吴月柳 收到发票时怎么处理？这个周转材料--低值易耗下是否还分设在库、在用、摊销？
2023-02-15 09:53:22
吴月柳：回复光亮的冰棍借：周转材料—低值易耗品 应交税费-进项税额 贷：预付账款，三级科目可以根据你的需要设置。
2023-02-15 10:17:07
光亮的冰棍：回复吴月柳 你这还是少了一步，我们现在是三步，1、预付款，2、收货，3、取得发票。请列三个分录，谢谢！
2023-02-15 10:38:44
吴月柳：回复光亮的冰棍借：预付账款 贷：银行存款，收到货，借：周转材料—低值易耗品 贷：应付账款~暂估，收到票，红字冲销暂估分录， 借：周转材料—低值易耗品 应交税费-进项税额 贷：预付账款
2023-02-15 10:50:39
宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ 初相识 发表的提问：
预付得货款是2197，但收到的货是2198.4，会计分录怎么做
您好：先按发票金额做会计处理，往来的余额可以以后做处理。如果协商以后不用付款，就写个说明，做成营业外收入。
198楼
2023-02-15 10:01:52
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初相识：回复宋艳萍老师 您好能把会计分录给我写下不
2023-02-15 10:27:31
宋艳萍老师：回复初相识借：库存商品 应交税费--应交增值税 贷：预付账款 2197 营业外收入 1.4 如果确认以后不付了就进营业外收入 如果不确定，营业外收入换成应付账款1.4元挂在账上，以后再冲。
2023-02-15 10:50:50
初相识：回复宋艳萍老师 嗯，非常感谢老师
2023-02-15 11:19:49
初相识：回复宋艳萍老师 谢谢了
2023-02-15 11:33:38
宋艳萍老师：回复初相识不用客气，祝工作愉快，如满意请给五星好评，谢谢。
2023-02-15 12:02:35
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 成都-阳阳阳 发表的提问：
收到5000元的货，对方未开发票，未给钱借：原材料 5000/1.16=4310.34贷：应付账款——暂估应付账款 4310.34中途支付了2000 但是还没收到发票怎么写会计分录
你好，借:应付账款 贷:银行存款
199楼
2023-02-15 10:20:59
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成都-阳阳阳：回复小云老师 好，谢谢
2023-02-15 10:51:01
小云老师：回复成都-阳阳阳不客气，满意请五星好评，谢谢
2023-02-15 11:14:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 酷酷的音响 发表的提问：
你好，我请教借款给他人，提前收到利息的会计分录（是预给的款）谢谢
你好，借；银行存款等科目，贷；预收账款
200楼
2023-02-16 09:18:52
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ k1 发表的提问：
老师，早上好，我们公司去年收到客户的预付款，当时已经开了普通发票给对方了，今年4月份，对方已经注销了公司，要求我们把收到预付款退回给对方法人代表，这个会计要如何处理，麻烦请指导一下
你好   对方单位和法人写个说明 可以退款  但是为什么退款 是业务不做了吗 
201楼
2023-02-16 09:31:56
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k1：回复轶尘老师 那分录要如何做老师
2023-02-16 09:45:56
轶尘老师：回复k1借：预收款 贷：银行存款 
2023-02-16 10:01:35
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 酥烤 发表的提问：
关于专用发票会计分录：1.对方付款，我公司收到货款 ，未开专票。分录怎么写？2.我公司先开专票，未收到货款，分录怎么写？
1、借：银行存款 贷：预收账款 2、借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
202楼
2023-02-16 09:39:55
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 秋 发表的提问：
钱已收到。票还没开给对方会计分录怎么做
你好 借银行存款 贷预收 账款 
203楼
2023-02-16 10:06:33
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秋：回复玲老师 那如果跟对方对账好了。 收入还未收到。票也未开可以挂帐吗
2023-02-16 10:22:19
玲老师：回复秋你好 只是收款就是上面的分录  
2023-02-16 10:49:27
秋：回复玲老师 我知道如果那只是对账钱还没有收到票也还没有开出去这样可以怎么挂帐呢
2023-02-16 11:04:39
玲老师：回复秋您好 如果你只是收到钱，也没有发出商品，也没有开发票，您就坐上边的分录其他什么也不做
2023-02-16 11:31:14
秋：回复玲老师 那如果钱也没有收到只是双方对帐确认收入可以挂帐吗
2023-02-16 11:56:47
玲老师：回复秋您好 确认收入就应该记账了， 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
2023-02-16 12:17:53
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 沫沫 发表的提问：
请问对方用银行承兑汇票预付货款给我们，后面因为对方不需要这批货了，然后我们又直接把承兑汇票退还给对方公司了。没有贴现，没有通过银行，这个账该怎么处理分录啊，收到款是借应收票据贷预收账款，然后退还给对方是相反分录冲掉吗？
你好 是的 做相反分录冲即可
204楼
2023-02-16 10:17:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 陌陌陌陌末 发表的提问：
老师好。分包合同 给对方支付了一笔预付款，分录怎么写？
jie预付账款贷银行存款。
205楼
2023-02-19 11:45:44
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陌陌陌陌末：回复郭老师 对方发票开过来，我是不是可以直接写主营业务成本
2023-02-19 11:59:15
郭老师：回复陌陌陌陌末你好，当月做了收入的可以的。
2023-02-19 12:12:43
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 忧伤的百褶裙 发表的提问：
外币收到预付款后会计分录是什么？，外国收到货后会计分录是什么需要什么样的单据做账呢？
你好 借：银行存款---美元等 贷：预收账款 你们要银行流水的
206楼
2023-02-19 11:58:03
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忧伤的百褶裙：回复王超老师 外国客户收到货后，会计分录是怎么做的？还要需要什么单据
2023-02-19 12:23:11
王超老师：回复忧伤的百褶裙这个是外国客户进行账务处理，你们不需要另外处理的
2023-02-19 12:49:26
忧伤的百褶裙：回复王超老师 我们发出货后需要怎么处理，需要什么单据，怎么写会计分录？
2023-02-19 13:10:38
王超老师：回复忧伤的百褶裙你发出去 借：主营业务成本 贷：库存商品 要出库单给你做账的
2023-02-19 13:37:47
忧伤的百褶裙：回复王超老师 销售收入怎么做账？
2023-02-19 13:57:46
忧伤的百褶裙：回复王超老师 发出货后收到货款怎么做账，要什么单据？
2023-02-19 14:10:34
王超老师：回复忧伤的百褶裙借：银行存款 贷：主营业务收入 增值税
2023-02-19 14:39:38
忧伤的百褶裙：回复王超老师 与国内的交易账务处理一样啊？与国外交易账务处理上有没有特别之处或者特别需要注意的事项？
2023-02-19 15:04:23
王超老师：回复忧伤的百褶裙一样啊 只是说，你们多了一个报关单，需要到电子口岸进行申报的
2023-02-19 15:27:56
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ ＊Alice＊ 发表的提问：
老师这道题的分录这么写为什么不对？因为预付了80000，到最后面收到货再付余款，不是这样吗？
看不到图，你可以打字写分录出来吗
207楼
2023-02-19 12:06:00
全部回复
＊Alice＊：回复李老师 我写的分录是，第一预付：借预付账款E公司80000，贷银行存款80000，第二收货入库，借固定资产设备340000，应交税费增值税进项税57800,贷预付账款E公司397800,第三补余款，借预付账款E公司317800，贷银行存款317800，不知道哪一步不对呢？
2023-02-19 12:34:36
＊Alice＊：回复李老师 题目是买设备，先预付80000给E公司，收到货后再结余款，设备不含税价340000，之后入库了并结了余款
2023-02-19 12:58:33
李老师：回复＊Alice＊二三步合并一下，贷预付80000 银行317800
2023-02-19 13:16:17
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 李鹏飞 发表的提问：
办数字证书以及电子签章的时候，付了钱给对方公司，还没收到对方公司开的票，那么做账的时候会计科目应该是预付账款还是其他应收款？
你好 已经办了的话 你做 借预付账款贷银行存款
208楼
2023-02-20 09:25:42
全部回复
桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 悦~ 发表的提问：
预收账款和预付账款会计核算，作分录
稍等我做完发给你
209楼
2023-02-20 09:39:35
全部回复
桂龙老师：回复悦~同学你看一下吧。
2023-02-20 10:31:59
悦~：回复桂龙老师 哦
2023-02-20 10:55:47
悦~：回复桂龙老师 这个呢，分录
2023-02-20 11:06:15
桂龙老师：回复悦~同学，不同的问题建议你重新提问了。因为老师不一定全部都会，请理解。谢谢。
2023-02-20 11:33:59
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 端庄的猫咪 发表的提问：
钱已付给对方，对方发票开不过来了，我这边当时的会计分录是这样做的:借应付账款 贷银行存款 现在想把收不回来的当坏账处理了，请问会计分录怎么做
借：营业外支出 贷：应付账款
210楼
2023-02-20 10:08:59
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