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收到对方给的预付款会计分录
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文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 老迟到的小天鹅 发表的提问：
应付款偿还时预算会计做账吗 。发生时不做账是吗 ？也就是应付款在借方时做预算分录，在贷方时不做分录对吗？
同学，你好 1.应付账款偿还需要做预算会计分录，因为涉及到现金支付。 2.在赊购时，应付账款在贷方时不用做
166楼
2023-02-05 12:30:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2333333 发表的提问：
对方给错账号收到退款，，原来做的分录该做相反分录还是 分录一样带上负号就行了？就是我之前付了一笔正常的分录现在收到了退款。 然后我再重新给对方付钱。（之前账号给错了）
你好！都可以的。自己选择。
167楼
2023-02-06 09:52:28
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2333333：回复宋生老师 老师我们公司发生信息化建设方面的费用该怎么入账？只要对网络进行改造实现我们子公司和总部网络的安全畅通互联，确保全集团的信息化应用能正常运行
2023-02-06 10:16:18
宋生老师：回复2333333您好！你可以计入无形资产或者长期待摊费用。
2023-02-06 10:38:22
2333333：回复宋生老师 办公费不可以？研究开发费？
2023-02-06 10:50:59
宋生老师：回复2333333你好！如果金额不大可以计入办公费。
2023-02-06 11:15:56
2333333：回复宋生老师 我们总部的会计让我们做到研发支出费用里
2023-02-06 11:45:29
宋生老师：回复2333333你好！如果是为研发某类项目发生的，也可以计入研发支出。
2023-02-06 11:59:03
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 豆豆0302 发表的提问：
老师您好，贸易公司收到客户预付货款，根据合同先款后货，哪会计分录借银行存款贷预收账款，后合同变更为先货后款，会计分录应为借应收账款贷银行存款对吗？
你好，你前面分析的是对的，后面分析的不对，先货后款就应该做借：应收账款，贷:库存商品，贷：应交增值税。等收到款就是借：银行存款，贷：应收账款。
168楼
2023-02-06 10:02:32
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 詠遠周周 发表的提问：
预付仓储费的时候，借预付账款，贷银行，收到对方发票了，怎么做分录？截图的分录为什么是那样做的呢？
你好 预付了费用之后 如果发票来了 是因为收到的专票 要体现进项税 所以做了其他应付款来操作 做分摊费用
169楼
2023-02-06 10:24:33
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.44w
引用 @ 木子 发表的提问：
老师：购货方付我方货款，支付的是银行汇票，合同约定汇票期限6个月内，但对方付我方的汇票是1年期的，对方愿支付我方半年的汇票贴息费用，我方收到此款时开 了收据给对方，我方会计分录如何做？
借：应收票据 面值 贷：应收账款  
170楼
2023-02-06 10:38:59
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木子：回复家权老师 我是问：对方愿支付我方半年的汇票贴息费用，我方收到此款时开 了收据给对方，我方会计分录如何做
2023-02-06 11:11:05
家权老师：回复木子冲减你们的贴现利息支出就是了
2023-02-06 11:27:45
木子：回复家权老师 但我方汇票多数是背书给别公司，并没发生哪么多银行贴现息，会冲成负数，我可将对方支付我方半年的汇票贴息费用做成营业外收入吗、
2023-02-06 11:40:59
家权老师：回复木子那就只有开票了，按价外费用，计入主营业务收入
2023-02-06 12:09:17
木子：回复家权老师 就是说，不能做成营业外收入，这是不对的。
2023-02-06 12:29:32
家权老师：回复木子是的，属于价外费用，是主营业务收入的一部分，要交增值税的
2023-02-06 12:55:46
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ lemon tree 发表的提问：
10月份收到一笔咨询费预付款，11月份收到剩下款项，11月份开票给对方公司，此笔会计凭证如何做
你好 10月份,11月份收到预收款 借：银行存款 贷：预收账款 开具发票以后 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）
171楼
2023-02-07 09:50:55
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lemon tree：回复宸宸老师 老师，咨询服务不是我们的主营业务呢，主营业务是销售
2023-02-07 10:21:06
宸宸老师：回复lemon tree您好，那就计入 其他业务收入 科目哦~~
2023-02-07 10:40:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ Andlo 发表的提问：
用公户转给对方一笔电脑款，但是还没收到发票，做会计分录借应付账款2800 贷银行存款2800，到时收到发票如何记账呢
借；固定资产等科目 贷；应付账款
172楼
2023-02-07 10:08:34
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 归时雾蒙蒙 发表的提问：
收到别的公司打来预付款会计分录是借银行贷应收，别人欠咱公司的钱会计分录是？
借应收账款贷主营业务收入、应交税费。
173楼
2023-02-07 10:35:59
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归时雾蒙蒙：回复郭老师 老师  我第一个会计分录对吗
2023-02-07 11:09:06
归时雾蒙蒙：回复郭老师 收到别的公司打来预付款会计分录是借银行贷应收，
2023-02-07 11:30:30
郭老师：回复归时雾蒙蒙你好，第一个分录可以的啊，应收账款在贷方有余额，表示提前收了人家的钱。
2023-02-07 11:52:07
归时雾蒙蒙：回复郭老师 好的老师   如果借方有余额别人欠咱的对吗
2023-02-07 12:17:24
郭老师：回复归时雾蒙蒙对的是这么理解的。
2023-02-07 12:34:05
归时雾蒙蒙：回复郭老师 好的谢谢老师
2023-02-07 12:48:08
郭老师：回复归时雾蒙蒙不用客气，新年快乐。
2023-02-07 13:06:25
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ xue xue 发表的提问：
销售的话，对方预付了一部分货款，做分录借：银行存款 贷应收账款 给对方开发票是依据发货单还是什么？ ？
可以用应收表示预收。开票根据你销售出去的货物开。
174楼
2023-02-08 09:19:54
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 星星 发表的提问：
顾客购买商品预收顾客的钱的会计分录借:银行存款 贷:预收账款 等到商品卖给客户时会计分录 借预收账款 应付账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 这样写可以吗
你好！对的，分录就是这样
175楼
2023-02-08 09:38:19
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星星：回复宋生老师 谢谢，老师
2023-02-08 10:01:22
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 桃桃桃桃桃小妹???? 发表的提问：
老师，请问我提前支付材料款，会计分录：借：预付账款，贷 银行存款 然后收到发票之后，会计分录：借：原材料，应交税费-应交增值税（进项税），贷：预付账款 这样写对吗？
您好 是的 分录这么写正确
176楼
2023-02-08 10:02:56
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ kj_kczDBryEt1Z5 发表的提问：
分包工程已收到对方支付的工程款。也给对方同月开票了，已收到对方的成本费用票，如何做结转成本的分录。
借：主营业务成本贷：应付账款
177楼
2023-02-08 10:18:39
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kj_kczDBryEt1Z5：回复袁老师 收到工程款：借：银行 贷：应收 支付施工方工程款。借：应付 贷：银行 结转成本 借：成本 贷：应付 这样对吗？
2023-02-08 10:46:54
袁老师：回复kj_kczDBryEt1Z5对的
2023-02-08 11:12:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 等着夏天 发表的提问：
发现去年预付一次款项已经通过银行存款支付，未收到对方发票，但分录做了 借:主营业务成本 贷:银行存款 今年收到发票 如何调整 给出具体的调整分录
你好 先对去年的分录这样做调整，借；预付账款，贷；以前年度损益调整——主营业务成本 然后根据发票这样做分录，借；以前年度损益调整——主营业务成本，贷；预付账款
178楼
2023-02-08 10:32:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 俞小茵子 发表的提问：
用公户支付了工资，但是没收到发票，怎么做会计分录？借方，可以填预付账款吗
你好，支付工资是不需要发票入账的，有工资表就可以了 借；应付职工薪酬 贷；银行存款
179楼
2023-02-09 10:08:41
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俞小茵子：回复邹老师 打错了，是支付租金
2023-02-09 10:32:10
邹老师：回复俞小茵子你好，那没有发票之前，预付是这样做分录 借；预付账款 贷；银行存款
2023-02-09 10:43:16
俞小茵子：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-09 11:07:43
邹老师：回复俞小茵子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-09 11:19:30
俞小茵子：回复邹老师 老师，我当月支付的租金，当月拿到的租金发票，可以做一笔分录吗？借，管理费用，贷，银行存款
2023-02-09 11:36:43
俞小茵子：回复邹老师 老师，我当月支付的租金，当月拿到的租金发票，可以做一笔分录吗？借，管理费用，贷，银行存款
2023-02-09 12:02:22
邹老师：回复俞小茵子你好，可以这样做分录的
2023-02-09 12:20:54
俞小茵子：回复邹老师 好的，谢谢
2023-02-09 12:39:44
邹老师：回复俞小茵子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-09 12:59:17
俞小茵子：回复邹老师 再请教下老师，支付员工生日福利，怎么做分录
2023-02-09 13:16:19
邹老师：回复俞小茵子你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
2023-02-09 13:35:42
俞小茵子：回复邹老师 一定要做两个分录吗？可以合并吗
2023-02-09 14:05:33
邹老师：回复俞小茵子你好，需要先计提，然后支付的
2023-02-09 14:29:47
俞小茵子：回复邹老师 支付每个月的工资也要计提是吗
2023-02-09 14:55:41
邹老师：回复俞小茵子你好，是的，需要先计提，然后做支付工资分录的
2023-02-09 15:08:14
俞小茵子：回复邹老师 还是福利费这块需要
2023-02-09 15:30:05
邹老师：回复俞小茵子你好，工资，福利费都需要计提
2023-02-09 15:43:29
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 笨笨的画笔 发表的提问：
收到50万的承兑，实际应收账款是48万，找零给对方2万，怎么做会计分录？
借：应收票据 50 贷：应收账款 48 贷：银行存款 2
180楼
2023-02-09 10:19:33
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