云是否听过你的诉说：回复邹老师 原材料成本是4435.73吗？

邹老师：回复云是否听过你的诉说你好，4435.73是进项税额的金额 原材料=8893%2B25228

云是否听过你的诉说：回复邹老师 好的，这个可以做销项抵扣吗？

邹老师：回复云是否听过你的诉说你好，这个可以计入进项税额，抵扣销项税额的

云是否听过你的诉说：回复邹老师 谢谢老师，

云是否听过你的诉说：回复邹老师 是不是相当于正常采购

云是否听过你的诉说：回复邹老师 只是加了关税而已

邹老师：回复云是否听过你的诉说你好，是的，相当于正常采购，只是加了关税而已

噜噜噜：回复Kim 有海关进口关税专用缴款书完税价格 税率 和海关进口增值税缴款书完税价格和税率，要按2%给别人开票，怎么算要开多少

Kim：回复噜噜噜2%给别人开票是什么意思

价值观：回复bamboo老师 海关缴纳单和勾选平台是实时的吗

bamboo老师：回复价值观海关缴纳单一般会延迟几天到勾选平台

价值观：回复bamboo老师 老师，外贸企业应根据内销和外销分别记账，设立两本应交增值税账吗？这个是税法要求吗

bamboo老师：回复价值观这个税法没有硬性规定 可以自己单位确定

价值观：回复bamboo老师 一般企业，会设，应交税费-应交增值税-内销进项税额，和应交税费-应交增值税-外销进项税额，2种科目吗

bamboo老师：回复价值观不会 我自己单位就没有这样设置

价值观：回复bamboo老师 那如果一批进货，既有出口又有内销，那么认证如何处理

bamboo老师：回复价值观那都先认证 外销的时候再做转出

价值观：回复bamboo老师 谭天说的先放在待抵扣进项税额，确定后到退税系统开具转内销，然后国税局再申报，是什么意思

bamboo老师：回复价值观确定后到退税系统开具转内销 不太明白什么意思 外销怎么又要转内销？

价值观：回复bamboo老师 他这个操作是先做外销退税处理，然后转内销时再认证。退税系统里可以先勾选，不实际退的吗

bamboo老师：回复价值观那外销的也认证抵扣进项税额？

价值观：回复bamboo老师 我也不大理解，再问下，退税率去哪里查

bamboo老师：回复价值观在国家税务总局网可以查询到http://hd.chinatax.gov.cn/fagui/action/InitChukou.do　　只需要输入产品HS编码或者产品名称，就可以查到该产品的出口退税率。 也可以在一些应用网站，像是全关通，http://www.qgtong.com/szcktxlbweb/，在这里边也是可以查询的。 财税网,和海关网都可以查到,比如上海财务网,-退税率-输入hs编码就可以查询到出口退税率了。

价值观：回复bamboo老师 老师，增值税内和外都认证，然后外销的我进项再填写在26和27，本期认证相符但未申报抵扣和期末认证相符但未申报抵扣。这种填法，还需要把外进项转出吗

bamboo老师：回复价值观您暂时没有确定外销的吧？

价值观：回复bamboo老师 这个是截图。没有听太懂。等于进项1000都认证，如果内已经销售了，600，那么400可以先放在待抵扣里是吧，如果后面确定400是外销，接着这么处理？

bamboo老师：回复价值观是的 就是您上面说的这样

粗犷的火：回复文老师 老师，你QQ多少？

文老师：回复粗犷的火8*******8

小谢：回复邹老师 也就是附表2 的第5行， 谢谢

邹老师：回复小谢不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

????????：回复陈诗晗老师 就是跨境电商行业平时缴纳的海关进口增值税专用缴纳书，是全额进入成本吧？小规模公司是借：主营业务成本--海关进口增值税 贷：银行存款？然后月底结转就行了？

陈诗晗老师：回复????????是的。全额计入成本。 是的。

????????：回复陈诗晗老师 老师，二级科目就写海关进口增值税？摘要写支付海关进口增值税？有时也会有消费税和关税之类的。刚货款按照物资采购做的话，是不是月底就结转嘛。

陈诗晗老师：回复????????这个二级明细科目没有具体规定，根据你实际情况 设置处理。

????????：回复陈诗晗老师 物资采购就是材料采购吧

陈诗晗老师：回复????????是的。同学。有些准则科目 有点区别

????????：回复陈诗晗老师 请问物资采购结转的时候，是手动结转？是怎么做的呢？麻烦给下分录，谢谢

陈诗晗老师：回复????????你是有结转 什么， 你除了结转 损益 会自动 结转，其他的的手动结转 借：营业成本 贷 物资采购

????????：回复陈诗晗老师 就是结转损益了之后，还有余额，就需要再手动结转，借:营业成本，贷:物资采购，结转之后，物资采购就没有余额了吧？

陈诗晗老师：回复????????你物资采购是资产类科目，有余额是正常的。

????????：回复陈诗晗老师 那还需要手动结转？借:营业成本，贷:物资采购，那这个科目以后一直都有余额？

陈诗晗老师：回复????????你只要库房还有物资，就会有余额

????????：回复陈诗晗老师 那这个货款应该是直接进成本吧，不应该做成物资采购吧？公司就是一个跨境电商平台，货到飞机场了之后都是直接进保税区去了，仓库还剩多少库存，根本就没办法去实际盘点，货到仓库了之后，就是仓库会计做账了，那我们这边就应该是直接进成本才对吧？

陈诗晗老师：回复????????你是总帐会计还是什么

一缕阳光：回复暖暖老师

一缕阳光：回复暖暖老师

暖暖老师：回复一缕阳光你好，你录入的信息不对

一缕阳光：回复暖暖老师 额，我没有录入信息啊，直接显示出来的哦

暖暖老师：回复一缕阳光需要你录入相关信息的海关缴款书

一缕阳光：回复暖暖老师 你好，刚才爱信诺航天服务打电话了，说是这个是他们新增的项目不影响抵扣的

一缕阳光：回复暖暖老师

暖暖老师：回复一缕阳光我们是手工录入这个信息的

一缕阳光：回复暖暖老师 这个双台头的才录入，单抬头的不用录入呀