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代扣代缴个税手续费会计处理
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小妍老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ RR 发表的提问:
税局退的,个人所得税代扣代缴手续费返还,不给职工的话,计入营业外收入吗?
您好!是的,计入营业外收入即可。
271楼
2023-03-12 11:22:41
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Wen. 发表的提问:
老师,疫情期间的社保公积金,国家给公司补贴,补贴到几月份,退回来的有个代扣代缴手续费是什么钱
你好!社保优惠政策到6月份,退的手续费计入营业外收入
272楼
2023-03-12 11:45:10
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Wen.:回复QQ老师 我想问下这个代扣代缴手续费是什么钱
2023-03-12 12:15:14
QQ老师:回复Wen.你好!有的地方是叫稳岗补贴
2023-03-12 12:43:03
Wen.:回复QQ老师 哦哦,谢谢
2023-03-12 13:06:31
Wen.:回复QQ老师 我们公司记到其他收益里了
2023-03-12 13:32:12
QQ老师:回复Wen.你好!可以调到营业外收入
2023-03-12 13:44:26
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 木子娜娜 发表的提问:
公司支付日方企业委托管理费及代扣代缴税费如何作账务处理?
支付费用时:   借:成本或者费用应交税费-应交增值税(进项税额)    贷:银行存款应交税费-代扣代缴增值税   交税时:   借:应交税费-代扣代缴增值税    贷:银行存款
273楼
2023-03-12 12:08:59
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 微笑 吕家传膏药代理 发表的提问:
老师好!税务退回代扣代缴个税手续费交增值税填写增值税报表的哪一栏?
你好,填写在税率6%栏次
274楼
2023-03-13 09:14:18
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微笑 吕家传膏药代理:回复佟老师 老师好!填在6%未开票那一栏?
2023-03-13 09:38:12
微笑 吕家传膏药代理:回复佟老师 老师好!为什么6%那一栏不让填写呢?
2023-03-13 10:05:42
佟老师:回复微笑 吕家传膏药代理没让填写是不是你企业没有6%相关业务
2023-03-13 10:34:19
微笑 吕家传膏药代理:回复佟老师 老师好!是没有6%的相关业务,这笔业务可以下个月申报吗?
2023-03-13 10:46:36
佟老师:回复微笑 吕家传膏药代理做好这个月申报,以免有税务风险
2023-03-13 11:13:21
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.55w
引用 @ 特别 发表的提问:
一般情况下,代扣代缴个人所得税的手续费返还是应该按照“商务辅助服务_经纪代理服务”缴纳是对的吗
你好,你说的这个是可以的
275楼
2023-03-13 09:31:01
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 发表的提问:
个人所得税代扣代缴 退付手续费核对 应该如何核对申请呢?
你好在自然人客户端里面 有一个退付手续费核对里面去
276楼
2023-03-13 09:43:04
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燕:回复meizi老师 数字怎么核对呢
2023-03-13 10:06:19
燕:回复meizi老师 我打开这个页面 有很多条
2023-03-13 10:20:49
meizi老师:回复你好 你就去检查你们自己代扣代缴当时的金额 与这个一一核对
2023-03-13 10:45:40
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 巴豆 发表的提问:
老师您好,我公司收到带扣代缴2%的手续费如何做账务处理,需要缴纳增值税吗?
借银行 贷其他收益/营业外收入,应交增值税,是不是需要交,你问你税局,大部分税局是需要交,国家税务总局12366纳税服务平台2017年01月17日答疑 2017.1.17 企业代扣代缴个人所得税取得的2%手续费返还是否缴纳增值税? 按照目前营改增政策相关规定,纳税人代扣代缴个人所得税取得的手续费收入应属于增值税征税范围,应缴纳增值税。
277楼
2023-03-13 10:02:58
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吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 秀丽的斑马 发表的提问:
网上代发代扣手续费怎么算的
你是说个税的手续费吗,缴纳金额的2%
278楼
2023-03-14 09:04:23
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赵英老师
职称:中级会计师,财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 风剪初蕊& 发表的提问:
个人代做业务收了手续费怎么税务处理?
对方收取的手续费记入到销售费用进行核算。
279楼
2023-03-14 09:27:06
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风剪初蕊&:回复赵英老师 个人收的这部分手续费按什么交税?
2023-03-14 10:14:26
风剪初蕊&:回复赵英老师 如何交?谢谢。
2023-03-14 10:39:39
赵英老师:回复风剪初蕊&增值税,附征税,个人所得税。
2023-03-14 10:54:46
风剪初蕊&:回复赵英老师 增值税的比例呢?个税是哪个明目?佣金吗?谢谢
2023-03-14 11:12:32
赵英老师:回复风剪初蕊&是的, 佣金收入。企业收取的话要交增值税,一般纳税人6%,小规模3%。两种情况都还有附征税。。个人收取的佣金收入按照劳务报酬所得缴纳个人所得税。
2023-03-14 11:35:54
风剪初蕊&:回复赵英老师 非常感谢。个人只交个税的对吗?
2023-03-14 11:58:22
赵英老师:回复风剪初蕊&是的,没错的,个人按劳务报酬缴税。
2023-03-14 12:09:27
马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 晓霞 发表的提问:
代收代付,付款要扣出手续费,手续费做哪个科目?
是你们给被人付款时把手续费扣下吗?
280楼
2023-03-14 09:56:59
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晓霞:回复马老师 是我们付钱,扣的手续费
2023-03-14 10:09:10
马老师:回复晓霞那就冲减你们的财务费用
2023-03-14 10:31:08
小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 城6 发表的提问:
以收取手续费方式代销商品,这两个会计处理是不是一样的,都对?
实际上是一样的,变了一下写的方式而已,都对
281楼
2023-03-15 08:32:37
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 梅子 发表的提问:
企业代扣个税收到的手续费,一定要有其他收益科目吗,我们账套里面没有这个科目,可以用别的代替吗
你好,可以做到其他业务收入或者是营业外收入里面的建议放到其他业务收入。
282楼
2023-03-15 08:45:31
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 雨中漫步 发表的提问:
请问老师,税务局退给单位的代扣代缴手续费怎么做账务处理?原始凭证就银行回单可以吗?
借银行 贷其他收益应交增值税,根据银行回单入账
283楼
2023-03-15 09:01:21
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雨中漫步:回复maize老师 老师后面应交增值税什么意思
2023-03-15 09:23:52
maize老师:回复雨中漫步需要交增值税,国家税务总局12366纳税服务平台2017年01月17日答疑 2017.1.17 企业代扣代缴个人所得税取得的2%手续费返还是否缴纳增值税? 按照目前营改增政策相关规定,纳税人代扣代缴个人所得税取得的手续费收入应属于增值税征税范围,应缴纳增值税。
2023-03-15 09:36:07
田老师
职称:会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 小企鹅 发表的提问:
按照(1994)财税字第020号文件规定,下列所得,暂免征收个人所得税:②个人办理代扣代缴税款手续,按规定取得的扣缴手续费。请问当月申报工资薪金表时,支付给个人的手续费是要并入到个人当月收入填写比如当月工资收入5000+当月手续费收入1000,然后再填本期免税1000么?
是的,本月填本期免税1000
284楼
2023-03-15 09:30:50
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 童童菇 发表的提问:
个税代扣代缴手续费返还,计算依据的是2019年预交的税款还是,个税汇算清缴之后的实际税款?
你好 一般按你们19年代扣代缴的税款来的 。 你可以自然人客户端里面去核对 退付手续费
285楼
2023-03-15 09:53:59
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