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下年结转的扣除数的会计分录
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ EVER 发表的提问：
员工参加公司培训花的打的的费用应计入管理费用下的什么科目呢？
管理费用-交通费
1楼
2022-12-08 07:52:15
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ benben 发表的提问：
老师您好，平时外出办事打的费用和停车费放哪个会计科目呀，
您好！作为办公费-差旅费就可以了。
2楼
2022-12-08 08:58:14
全部回复
benben：回复宋生老师 外出办事的打的费就写管理费用-办公费，停车费就写管理费用-差旅费对吧
2022-12-08 09:16:47
宋生老师：回复benben都写差旅费。。。。。。
2022-12-08 09:33:23
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 妩媚的吐司 发表的提问：
公司购买一批劳保品50元没有发票用的是的士费的发票来顶替，那做账的时候这笔费用到底是些劳保费还是的士费呢
以取得的发票为准，做的士费
3楼
2022-12-08 10:14:05
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 沉默的豌豆 发表的提问：
假如是7月领的证件，8月份出的税务登记证，当月无收入，那么6月，7月刻章，办证用的费用记到哪 是管办证用的费用理费用-开办费么
是的
4楼
2022-12-08 11:18:52
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 怡然的时光 发表的提问：
长期借款原本3年，现在已经还了两年，剩下一年没还，为什么计入“一年内到期的非流动资产”，而不是“一年内到期的非流动负债”呢
是“一年内到期的非流动负债”
5楼
2022-12-08 12:47:45
全部回复
怡然的时光：回复赵老师 那是齐红老师讲错了吗？那不是误人子弟吗？
2022-12-08 13:25:06
赵老师：回复怡然的时光负债不会分类到资产中，你看的是讲义吗。
2022-12-08 13:40:29
怡然的时光：回复赵老师 不是讲义，是齐红老师1.12的录播课，6分钟左右的样子
2022-12-08 13:52:48
赵老师：回复怡然的时光列报在负债中，情况会反应给齐老师。谢谢你的意见。
2022-12-08 14:05:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 苏苏 发表的提问：
公司职工教育经费超过2.5%的部分，可以结转下一年度扣除，结转时怎么做分录？
你好，结转以后年度抵扣并不需要做分录的
6楼
2022-12-08 14:08:28
全部回复
苏苏：回复邹老师 是在纳税申报表上填写吗？
2022-12-08 14:24:17
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 567 发表的提问：
准予三年以后扣除的意思是，今年发生数超过允许扣除额度的数额，超过那部分今年不交税，结转下一年再交是吗
不是，超过部分要缴税，以后年度再扣除
7楼
2022-12-08 15:22:01
全部回复
567：回复佟老师 老师能举个例子吗
2022-12-08 15:45:13
佟老师：回复567比如今年捐赠100万，利润是200万，按照比例可以扣除12%。200*12%=24。今年税前只能扣除24万，剩余76万结转以后年度
2022-12-08 15:59:41
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年终奖扣除下年的个人社保会计分录
借应付职工薪酬 贷其他应付款 银行存款
8楼
2022-12-08 16:39:11
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 丫丫 发表的提问：
图上是我17年年末数据，底下年底结转的分录会对么
上半部分对，待认证的部分和留抵不用结转。
9楼
2022-12-08 17:52:33
全部回复
丫丫：回复方老师 好的 我之前未认证的进项税 也做到进项税额这科目里，现在想把它弄到待认证进项税额 这科目里 应该怎么做？
2022-12-08 18:43:28
方老师：回复丫丫调整未认证进项税，借应交税费—待认证进项税额贷应交税费—应交增值税—进项税额
2022-12-08 18:56:49
丫丫：回复方老师 如果待认证进项税额部分拿来认证的话，是不是做相反的分录？借：进项 贷：待认证
2022-12-08 19:14:18
方老师：回复丫丫是的，认证时做相反会计分录。
2022-12-08 19:43:46
丫丫：回复方老师 非常感谢您 方老师
2022-12-08 20:06:05
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 阿娇 发表的提问：
老师，事业单位的预算会计和财务会计年终结转数是一样的吗，现在录决算，年底结转数不一样，想问下
不一样的，因为你财务会计是权责发生制，预算会计是收付实现制，这两者核算基础就有差异。
10楼
2022-12-08 19:06:18
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Sunshine 发表的提问：
请问增值税简易计税项目，扣除分包款后不用交增值税还用结转吗?怎么做会计分录？
你好，怎么会不用交增值税呢。
11楼
2022-12-08 20:17:45
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 善待自己 发表的提问：
指定的实例名称无效，是啥意思，用友软件T3安装时出现的
应该是没有破解密码
12楼
2022-12-08 21:12:45
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
结转收入。成本会计分录结转到本年利润的会计分录
借本年利润贷主营业务成本 借主营业务收入贷本年利润
13楼
2022-12-08 22:22:37
全部回复
聂向普：回复郭老师 期间费用结转本年利润分录
2022-12-08 22:41:26
郭老师：回复聂向普借本年利润贷，销售费用、管理费用、财务费用。
2022-12-08 23:07:37
聂向普：回复郭老师 老师，一般是成本、费用一起结转本年利润，主营业务收入结转本年利润，还是这3个单独结转呢？
2022-12-08 23:29:11
郭老师：回复聂向普你好，可以在一块也可以分开。
2022-12-08 23:48:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 做最好的自己 发表的提问：
年末结转利润分配的会计分录怎么写？数据怎么算？
借本年利润 贷利润分配未分配利润，根据你这个本年利润期末余额结转这个结转为0 这个，本年利润没有期末数，你要是相反就做做借利润分配未分配利润 贷本年利润
14楼
2022-12-08 23:48:30
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 坚强的电灯胆 发表的提问：
预算会计，用上年的项目结转数做了支出，导致本年的预算支出大于预算收入，最终有了一个负的结转数，但本年不该有这个结转数，应该怎样做会计分录？
如果说啊，你用了上年度的资金，那你本年度的支出大于收入，这是正常情况，你的支出和收入都需要转到财政拨款结余，转到财政拨款结余之后，这个多支付的这个支出自动冲减了上年的结余。
15楼
2022-12-09 00:43:26
全部回复
坚强的电灯胆：回复陈诗晗老师 本年度的收支我先转到累计结转，再将累计结转转到累计结余，能刚好冲减。 但是这个操作需要什么依据吗？直接这样转会不会不规范？
2022-12-09 01:26:17
陈诗晗老师：回复坚强的电灯胆这个就是关于事业单位年末的一个结转的处理，你可以参考一下事业单位的一个会计准则。
2022-12-09 01:53:12
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