会计与税法的差异及纳税调整
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ kuaijishiye 发表的提问：
如果从2011年到现在的车间工资、车间年终奖，每年的汇算清缴时都将车间工资、车间年终奖计提与实发的差异做了纳税调整的，以实际发放金额计算企业所得税，但对这个计提与实发的差异在会计上没用以前年度损益调整科目在汇算清缴前做账务处理，这个不会影响所得税的吧？
76楼
2022-12-25 12:26:59
2022-12-25 13:14:43
2022-12-25 13:36:04
2022-12-25 13:51:22
2022-12-25 14:17:55
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 鹏鹏考会计 发表的提问：
投资性房地产公允价值不摊销，税务应该房产20年摊销，而我以公允价值计量，这样算税会差异么，如果是税会差异，汇缴需要调整么？如果需要调整，在哪里调整？哪个表？
77楼
2022-12-26 11:37:36
2022-12-26 12:19:32
2022-12-26 12:45:57
2022-12-26 13:05:38
2022-12-26 13:34:59
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 不忘初心 发表的提问：
会计800.计税1000.可抵扣暂时差异，纳税调减不明白？
79楼
2022-12-26 12:23:59
2022-12-26 13:09:37
2022-12-26 13:29:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
报年报，工资薪金没有税快差异的话，职工薪酬支出及纳税调整明细表是不是不用填呀？
80楼
2022-12-27 11:36:26
2022-12-27 11:52:21
2022-12-27 12:08:22
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 鸢尾花 发表的提问：
申报增值税时网报的金额与报表有2分钱的差异，要做调整吗？
82楼
2022-12-27 12:14:43
2022-12-27 12:33:15
2022-12-27 13:02:52
2022-12-27 13:27:13
2022-12-27 13:56:40
林夕老师
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.68w
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 生动的金针菇 发表的提问：
你好，T3软件怎么调整月差异与月结账
89楼
2022-12-29 11:07:36
2022-12-29 11:25:38
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 蜘蛛侠566 发表的提问：
递延所得税暂时性差异对整个期间没有影响所得税费用，从会计分录上怎么理解呢？比如一项固定资产管理部门使用，账面9000，折旧年限税法2年，会计3年，残值0，第一年，形成会计折旧3000入管理费用，税法认可4500，当年应纳税额调减1500确定的差异是应纳税暂时性差异为1500*20%=300，形成递延所得税负债300。怎么去理解整个期间是没影响所得税费用的？
90楼
2022-12-29 11:32:04
2022-12-29 12:10:51
2022-12-29 12:21:17
2022-12-29 12:40:44
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