你好 如果出现差异，一般都需要调整的 咱这个差异是怎么形成的？

可以的，可以确认当期所得税费用，所得税的时候，这个不作为预交的所得税

有影响的，可以看一下分录 借所得税费用 递延所得税资产 贷：应交税费-应交企业所得税 递延所得税负债

存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。《企业会计准则第1号———存货》着重解决了存货的确认和计量问题，《企业所得税法》着重解决存货的计税基础、扣除、纳税调整和损失的税务处理问题。下面，我们分析一下存货会计处理与税务处理的联系与区别。 　　一、存货的范围与确认企业的存货通常包括：原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料等。存货同时满足下列条件的，才能予以确认：与该存货有关的经济利益很可能流入企业；该存货的成本能够可靠地计量。在存货的会计处理与税务处理上，存货的范围与确认是一致的。 　　二、存货的初始计量与计税基础 　　在会计处理上，存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。制造费用，是指企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。企业应当根据制造费用的性质，合理地选择制造费用分配方法。在同一生产过程中，同时生产两种或两种以上的产品，并且每种产品的加工成本不能直接区分的，其加工成本应当按照合理的方法在各种产品之间进行分配。存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其

退税是负数、免征和抵扣也是负数吗

时间上没有差异的，次月折旧对的

时间没有差异，是次月折旧

你好 会影响报表和利润 少缴纳的税费会有滞纳金的。 你需要及时调整的

你好，需要自己在填附表一的时候手动调整一下。

你好， 最好填写一下，不然税务系统会比对出来的，结果是与资产负债表不符，税务局会让会计做出解释的