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服务业主营业务成本会计分录
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 内向的季节 发表的提问：
假如A公司是生产果汁的，A公司卖橘子汁给B公司，那么做分录的格式是主营业务成一橘子酱还是主营业务成本？
你好，出售的话是主营业务成本
271楼
2023-03-14 10:03:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱家床品 发表的提问：
主营业务成本怎么是100000元，1月底向客户提供300万，该商品成本200万，做分录怎么结转100万成本
按题目描述应该是200万才对
272楼
2023-03-15 08:51:33
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 知性的砖头 发表的提问：
在餐饮做账中，我把买来的东西全部放去了主营业务成本，然后一周一盘点，我怎么根据盘点的数据做分录阿？
你好，这个的话借主营业务成本，贷库存商品。根据你本期盘点的销货成本做分录也就是你本期出去的商品
273楼
2023-03-15 09:06:30
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 优雅的汽车 发表的提问：
计提主营业务成本怎么做分录
借:主营业务成本 贷:库存商品
274楼
2023-03-15 09:29:18
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ HUANG 发表的提问：
3月份发生的主营业务成本在4月份打款请问怎么做分录
打款是计入应付账款，凭发票冲减应付账款 付款时 借：应付账款 贷：银行存款
275楼
2023-03-15 09:57:33
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HUANG：回复江老师 好的，还有一个问题，押金是3月发生的，是4月打款出去的，这个怎么做账
2023-03-15 10:30:08
江老师：回复HUANG借：其他应收款——XX押金 贷：银行存款
2023-03-15 10:49:40
HUANG：回复江老师 我现在才做3月的账，怎么会是银行存款呢，3月我还没打出去呢
2023-03-15 11:13:54
江老师：回复HUANG三月份不用进行账务处理
2023-03-15 11:26:25
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 小揪揪 发表的提问：
请问老师月末工程施工合同成本需要转入到主营业务成本科目。请问我怎么做分录。 借主营业务成本 贷工程施工合同成本这样做对吗
您好 请问当月确认了营业收入么
276楼
2023-03-15 10:02:59
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小揪揪：回复bamboo老师 确认
2023-03-15 10:29:00
bamboo老师：回复小揪揪那这样写分录正确的
2023-03-15 10:46:35
小揪揪：回复bamboo老师 程施工-合同成本和主营业务成本科目不知怎么转 贷工程施工-合同成本他归集不是也在借方吗
2023-03-15 11:04:49
bamboo老师：回复小揪揪归集的时候在借方 确认销售后结转在贷方 就平了啊
2023-03-15 11:18:58
小揪揪：回复bamboo老师 销售后不是主营业务成本吗
2023-03-15 11:33:17
bamboo老师：回复小揪揪发生成本的时候 借：工程施工——合同成本 贷：应付账款等 确认收入后结转成本 借:主营业务成本 贷：工程施工——合同成本
2023-03-15 12:02:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 杨美汐 发表的提问：
进行差额法月底按实际售价调整已结转的主营业务成本应该怎么做分录
借；商品进销差价 主营业务成本 贷；库存商品
277楼
2023-03-16 09:16:11
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杨美汐：回复邹老师 就这么简单？
2023-03-16 09:29:28
邹老师：回复杨美汐你好，是的，就是这样处理的
2023-03-16 09:46:56
杨美汐：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-03-16 10:10:46
邹老师：回复杨美汐不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-16 10:28:10
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 没有快乐了 发表的提问：
购入商品产生的运费，怎么做分录？借：主营业务成本-商品采购运费？
借：主营业务成本--商品运费贷：银行存款
278楼
2023-03-16 09:36:27
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没有快乐了：回复袁老师 如果采购的商品运费没有运费发票，用滴滴发票代替可以吗?
2023-03-16 09:59:46
袁老师：回复没有快乐了可以的。。。。。。。。。。。。
2023-03-16 10:21:16
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 浅笑嫣然--冰冰 发表的提问：
公司买了很多台手机用于沟通工作（与客户对接的那种），这种手机和手机卡是计入主营业务成本么？怎么做分录
属于销售费用——电话费
279楼
2023-03-16 10:00:00
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Aizn 发表的提问：
咨询服务的公司有主营业务成本吗？有哪些算是主营业务成本？发生咨询服务的成本是计入劳务成本再转主营业务成本还是直接把工资放到管理费用里面
咨询服务最大的成本就是人工 可以计入劳务成本然后分项目结清后计入到营业成本里面
280楼
2023-03-19 11:00:05
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Aizn：回复轶尘老师 也没太有业务，有的月份没有收入，要是当月没收入人工工资这块还结转主营业务成本吗，还是先结转到劳务成本里，还是放到管理费用里？要是当月的收入小于人工工资，人工是结转一部分成本剩下的放管理费用里面还是全部结转劳务成本其中一部分再结转主营业务成本剩余的放在劳务成本？
2023-03-19 11:15:53
轶尘老师：回复Aizn你这个情况 我的建议是计入到主营业务成本 因为你的人员工资是固定的 不是根据项目情况来结算的
2023-03-19 11:45:46
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 欣然 发表的提问：
咨询服务公司的成本结转分录怎么写呢？借：主营业务成本，贷：劳务成本 这样吗？
你好，分录可以这样写的，
281楼
2023-03-19 11:14:34
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
结转主营业务成本，求分录
1。材料投入生产时借：生产成本 贷：原材料2。产品完工时借：库存商品 贷：生产成本3。销售存货，结转成本时借：主营业务成本 贷：库存商品4。结转利润借：本年利润 贷：主营业务成本
282楼
2023-03-19 11:21:38
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ —Content。 发表的提问：
老师你好，收回货款2840，实际收回2800，折让的金额，分录做：主营业务成本-折让 可以吗
你好 现金折让的话，计入财务费用科目。
283楼
2023-03-19 11:38:07
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—Content。：回复答疑苏老师 后期收回货款的时候折让
2023-03-19 12:05:58
答疑苏老师：回复—Content。你好 那就直接计入营业外支出科目就可以了 ，不能计入主营业务成本的。
2023-03-19 12:33:04
—Content。：回复答疑苏老师 现金折让是财务费用下哪个二级科目，后期收货款折让是营业外支出下，二级科目该怎么设置呢
2023-03-19 12:52:49
答疑苏老师：回复—Content。你好 二级科目可以根据需要自己设置，可以直接写现金折让的。
2023-03-19 13:08:20
—Content。：回复答疑苏老师 好的，谢谢
2023-03-19 13:33:54
答疑苏老师：回复—Content。不客气 祝工作顺利哦！
2023-03-19 13:57:42
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ lucas 发表的提问：
借贵州KA主营业务成本其他：1244.72，贷:待处理财产损益:1244.72.和：借：主营业务成本：2858.4，贷：待处理财产损益:1784.62,贷：贵州KA主营业务成本其他：1073.78.这两个分录合并一个的分录咋个写？
借贵州KA主营业务成本其他：170.94，借：主营业务成本：2858.4，贷：待处理财产损益:3029.34,贵州的一借一贷冲减了剩下余额的。
284楼
2023-03-19 11:59:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 害怕的银耳汤 发表的提问：
服务性行业公司，今年汇算后要退税一万多，放弃退税修改了报表，减少去年主营业务成本三十多万，请问汇算完后分录应该怎么做呢？
调增了是吗 实际有业务的不需要做调整分录
285楼
2023-03-20 08:55:31
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