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月末结转营业外支出会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 4班阿罗 发表的提问：
请问老师：本月收到银行利息和支付给银行利息，两笔支出，月末结转会计分录怎样写？
您好 借：财务费用——利息收入 借方红字 借：银行存款 借方蓝字 借：财务费用——利息支出 贷：银行存款 借：财务费用——利息收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：财务费用——利息支出
106楼
2023-01-06 11:29:12
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 清婧 发表的提问：
我们是现代服务业，月末结转营业费用，会计分录：借主营业务成本，贷营业费用。是这样写吗？
你好 你们是什么业务 发生的 直接计入成本 不用这么来结转
107楼
2023-01-06 11:54:32
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清婧：回复meizi老师 服务推广，直接可以计入成本，不用结转吗？
2023-01-06 12:25:48
meizi老师：回复清婧你好 是的 你们是服务行业可以直接计入成本
2023-01-06 12:49:06
清婧：回复meizi老师 好的，谢谢
2023-01-06 13:05:34
meizi老师：回复清婧不客气的 帮到你就好 满意请给予评价
2023-01-06 13:34:32
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 小苏 发表的提问：
小企业会计准则下月末增值税结转分录
你好，增值税月末只有计提和缴纳的分录，借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷 应交税费-未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
108楼
2023-01-06 12:11:59
全部回复
小苏：回复汪晨老师 小企业会计准则下不是设置的已交税金吗
2023-01-06 12:36:22
汪晨老师：回复小苏你好，已交税金一般用的建筑业提供异地服务预缴的税款
2023-01-06 13:06:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阳光 发表的提问：
写出月末结转制造费用不含金额的会计分录
你好！借生产成本 贷制造费用。
109楼
2023-01-08 13:29:52
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 虚心的花瓣 发表的提问：
月末库存商品没有结转到主营业务成本，现在会计分录要怎么调整。
借：主营业务成本贷：库存商品
110楼
2023-01-08 13:42:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税月末结转会计分录
-上月未交增值税借方余额1000（留底），本月无进项，销项500，请问本月月末正确的结转分录，谢谢
111楼
2023-01-08 14:07:43
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邹老师：回复爱笑的流沙不需要做结转未交增值税的分录
2023-01-08 14:30:52
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 眯眯眼的橘子 发表的提问：
月末增值税结转会计分录
您好， 是一般纳税人还是小规模纳税人呢？
112楼
2023-01-08 14:23:59
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眯眯眼的橘子：回复东老师 一般纳税人
2023-01-08 14:46:43
东老师：回复眯眯眼的橘子借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷：应交税费-未交增值税
2023-01-08 15:05:34
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 紫苏水袖 发表的提问：
交上年税扻的滞纳金，入营业外支出科目后应结转到什么科目
你好，直接结转到本年利润就可以
113楼
2023-01-09 11:08:03
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 鲁圆智 发表的提问：
营业外支出是和费用一样结转吗
都是结转到本年利润
114楼
2023-01-09 11:33:50
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鲁圆智：回复文老师 借本年利润，贷营业外支出，是吗
2023-01-09 12:04:21
鲁圆智：回复文老师 老师，买的割草机怎么折旧
2023-01-09 12:18:35
文老师：回复鲁圆智属于机械设备的，应该按10年计提
2023-01-09 12:41:31
文老师：回复鲁圆智属于机械设备的，应该按10年计提
2023-01-09 13:10:20
文老师：回复鲁圆智营业外支出的结转是对的
2023-01-09 13:38:32
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 喜气杨洋 发表的提问：
营业外支出，要结转损益吗
您好，营业外支出在月底是需要结转至本年利润科目。
115楼
2023-01-09 11:44:08
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 传统的唇膏 发表的提问：
企业承包承租经营个人所得税怎么做会计分录？如何计提？月末如何结转
您好，企业承包承租经营个人所得税，计提会计分录，借：所得税，贷：应交税费-应交个人所得税，交税时，借：应交个人所得税，贷：现金或者银行存款，结转时，借：利润分配-未分配利润，贷：所得税。
116楼
2023-01-09 11:57:14
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 发嗲的铃铛 发表的提问：
结转损益的时候，营业外支出里的赞助支出需要结转吗
您好您好。需要结，需要结转的。
117楼
2023-01-09 12:05:59
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 颜 发表的提问：
老师营业外支出、可以结转利润吗？
你好营业外支出结转本年利润
118楼
2023-01-10 11:09:31
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 吴丹丽 发表的提问：
电话补贴会计分录 月末结转会计分录怎么做
你好，能讲具体一点吗，什么电话补贴？补给谁？
119楼
2023-01-10 11:34:36
全部回复
吴丹丽：回复老江老师 每个月发给员工100到50块钱的不等的通讯补贴
2023-01-10 11:51:03
老江老师：回复吴丹丽借 管理费用-办公费 贷 现金或银行存款 （这个按理是要交个税的哟）
2023-01-10 12:07:37
吴丹丽：回复老江老师 以前会计都是把这笔电话补贴放入和报销的电话费用一起报
2023-01-10 12:30:41
吴丹丽：回复老江老师 借：管理费用-通讯费 贷：现金
2023-01-10 12:49:00
老江老师：回复吴丹丽也可以的，并没有原则性的差别（都是管理费用中列支）
2023-01-10 13:12:52
吴丹丽：回复老江老师 这笔钱没缴税没什么问题吧
2023-01-10 13:36:52
老江老师：回复吴丹丽根据重要性原则，我的观点是，等到税务查到了，给他吧！
2023-01-10 13:47:09
吴丹丽：回复老江老师 我们工资都没超过起征点 个税交不交都是没什么影响 就是会影响工资总额和工会经费的缴纳
2023-01-10 14:11:13
吴丹丽：回复老江老师 那如果进入工资总额会计分录要怎么做 还有月末结转怎么弄
2023-01-10 14:36:46
老江老师：回复吴丹丽借 管理费用-通讯费 贷 应付职工薪酬-补贴 支付时 借 应付职工薪酬 贷 现金
2023-01-10 14:50:58
吴丹丽：回复老江老师 月末直接跟报销的电话费一起结转
2023-01-10 15:20:07
老江老师：回复吴丹丽是的，支付或报销时做第二对分录
2023-01-10 15:39:26
吴丹丽：回复老江老师 那原始凭证要做两个吗
2023-01-10 16:03:37
老江老师：回复吴丹丽第一对分录可以没有原始凭证，原始凭证在第二对分录
2023-01-10 16:31:26
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 宸墨? 发表的提问：
小规模公司，2020年末会计分录税额忘记结转到营业外收入了，现在账务如何处理
同学你好！这个的话  就现在结转到营业外收入    就可以了 借：应交税费-应交增值税      贷：营业外收入
120楼
2023-01-10 11:43:10
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