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收取分公司管理费的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
总公司提取分公司上缴的管理费怎么做分录才合理
借；银行存款 贷；其他应收款
76楼
2022-12-26 12:00:17
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 梦里知多少 发表的提问：
老师，购买的账簿费100元，应怎么样做会计分录？是借管理费用-办公费？
你好 借，管理费用一办公费 贷，库存现金等
77楼
2022-12-26 12:22:09
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 眼睛大的抽屉 发表的提问：
收到某公司的审核费会计分录:借:银行存款 贷::管理费用-审核费 是这样做分录吗
你好 单位主营是这个吗 给对方提供了服务 应该是确认收入 借银行存款 贷主营业务收入， 应交税费应交增值税销项
78楼
2022-12-26 12:35:59
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眼睛大的抽屉：回复郭老师 没有开票
2022-12-26 13:04:16
眼睛大的抽屉：回复郭老师 做无票收入吗
2022-12-26 13:18:13
郭老师：回复眼睛大的抽屉你好 对的 是这么做的
2022-12-26 13:32:29
眼睛大的抽屉：回复郭老师 一开始他们都按0申报了怎么修改
2022-12-26 13:52:11
郭老师：回复眼睛大的抽屉你好 一般纳税人还是小规模的。
2022-12-26 14:21:57
眼睛大的抽屉：回复郭老师 公司是小规模
2022-12-26 14:36:12
郭老师：回复眼睛大的抽屉你好，如果季度45万以内在第十栏填写不含税的销售额就可以了。
2022-12-26 15:01:02
眼睛大的抽屉：回复郭老师 直接做借:银行存款，贷主营业务收入这样么
2022-12-26 15:21:47
郭老师：回复眼睛大的抽屉不可以的。 必须加税分开的。
2022-12-26 15:38:55
眼睛大的抽屉：回复郭老师 但是之前没有开票给他们
2022-12-26 16:00:13
眼睛大的抽屉：回复郭老师 比如我之前收到1000元的审核费，没有开票，那我要自己算税费出来，然后做无票收入吗
2022-12-26 16:21:54
郭老师：回复眼睛大的抽屉哦，对的是的，如果不需要交税，把应交税费结转到营业外收入。
2022-12-26 16:51:31
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 囿七七 发表的提问：
做公司内账，公司收取自己项目的管理费，怎么做分录呢
收取管理费，你的收入，确认收入就可以
79楼
2022-12-27 12:13:10
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囿七七：回复辜老师 怎么做呢，这笔管理费还要反映在项目成本里
2022-12-27 12:34:18
辜老师：回复囿七七为什么你要收取这个管理费呢
2022-12-27 13:01:46
囿七七：回复辜老师 领导要求，因为项目要算成本，以此来算项目提成给员工，但每个项目公司出的管理人员这些人的工资无法体现到项目，故尔收管理费
2022-12-27 13:21:05
辜老师：回复囿七七我有点不能理解，你们自己的项目，你们向谁收取管理费用
2022-12-27 13:48:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 玉 发表的提问：
老师 您好 我们公司与智联招聘签合同 付款买简历 这笔款怎么写会计分录啊？记在管理费用-办公费下吗？
你好，一般是计入管理费用——招聘费
80楼
2022-12-27 12:18:10
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
老师，我没表达清楚，去年的管理费用办公费，今年发现，少算了31元钱， 今年怎么处理会计分录？
第一步，借 以前年度损益调整 贷 现金或银行 第二步，再结转以前年度损益调整，借 利润分配--未分配利润 贷 以前年度损益调整
81楼
2022-12-27 12:23:22
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刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 爱笑的帆布鞋 发表的提问：
你好我们是建筑企业，之前有一项工程工程造价是535861.30元，由于合同以前是甲方和我们总公司签订的，按照工程款甲方工程进度来预付款的20万转到总公司，总公司扣除管理费4000元后将剩余196000元汇回给挂靠方，然后总公司在将收取的管理费汇回分公司，那么我们分公司该如何进行会计处理？（备注：但是这项工程本应是分公司负责的，所以在4月份总公司的财务总监将这项工程的合同改为与分公司签订，则我将总公司的原始复印过来，那么该如何处理？）希望老师可以写下会计分录
收到工程款 借：银行存款200000 贷：主营业务收入200000 汇款给对方 借：劳务成本196000 贷：银行存款196000 期末 借：主营业务成本196000 贷：劳务成本196000
82楼
2022-12-27 12:35:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 西瓜 发表的提问：
支付给协会的会费，会计分录是计入管理费用明细科目的会费还是办公费？还是其他？
你好，可以是会费
83楼
2022-12-28 12:10:46
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西瓜：回复邹老师 有什么区别吗？是哪个要好些吗？
2022-12-28 12:31:18
邹老师：回复西瓜这个就是明细科目核算内容的问题，个人建议计入会费
2022-12-28 12:57:28
西瓜：回复邹老师 谢谢老师
2022-12-28 13:19:49
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 爱宝宝 发表的提问：
请问老师：我公司是工程造价咨询有限公司的分公司，挂靠总公司每年要交管理费五万元，请问这笔费用该怎么做分录呢？
借：管理费用-管理费 贷：银行存款
84楼
2022-12-28 12:21:13
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爱宝宝：回复小惑老师 另一个问题是：公司是贸易有限公司，销售给个人5件酒，货款已收到，公司开的销售发票抬头可以写这个人的名字吗？
2022-12-28 12:45:58
小惑老师：回复爱宝宝你好，可以写个人名字的抬头。
2022-12-28 13:03:17
爱宝宝：回复小惑老师 做分录时， 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费 对吗？
2022-12-28 13:17:31
小惑老师：回复爱宝宝是的，分录处理是正确的
2022-12-28 13:28:11
爱宝宝：回复小惑老师 谢谢老师！
2022-12-28 13:39:28
小惑老师：回复爱宝宝不客气，祝您学习愉快！
2022-12-28 14:06:26
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 着急的过客 发表的提问：
支付挂靠公司的管理费会计分录怎么处理
借管理费用-服务费 贷银行存款
85楼
2022-12-28 12:32:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ zlping 发表的提问：
总公司收到分公司交来管理费怎样做分录要交税吗？
需要开具6%的增值税发票做收入处理
86楼
2022-12-29 11:44:26
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 月兔 发表的提问：
出租车公司，每月每台车发1200定额发票，每台车收取300元管理费，发票税费在所交的管理费里面缴纳。如何做会计分录？
借：税金及附加，贷：应交税费
87楼
2022-12-29 12:02:19
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月兔：回复袁老师 1200发票和300元管理费呢
2022-12-29 12:36:25
袁老师：回复月兔每月300计入税金及附加吧
2022-12-29 13:04:54
月兔：回复袁老师 但300元里也不全是税金呀
2022-12-29 13:29:33
袁老师：回复月兔你又分不清，就都计入吧
2022-12-29 13:46:49
月兔：回复袁老师 那1200怎么做分录
2022-12-29 14:10:35
袁老师：回复月兔这个是收入，借：应收账款，贷：主营业务收入
2022-12-29 14:36:23
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 大头针 发表的提问：
基金管理人收到基金产品的认购费/申购。会计分录怎么做？管理人--收到方会计分录
同学你好 借银行 贷主营业务收入 贷销项
88楼
2022-12-29 12:07:56
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小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
公司收到对方开来的物业管理费的发票，会计分录应该怎么做？物业管理费计入管理费用，还是主营业务收入——物业管理费？
物业管理费计入管理费用
89楼
2022-12-29 12:18:48
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会计学堂125：回复小梅老师 老师，还是有点疑问
2022-12-29 12:35:08
会计学堂125：回复小梅老师 因为公司收到是对方开来的增值税专用发票
2022-12-29 12:56:08
小梅老师：回复会计学堂125你好 专票 借：管理费用 应交税费-进项税 贷：应付账款
2022-12-29 13:09:00
会计学堂125：回复小梅老师 ，我们是物业管理公司，收到房地产开来的增值税发票，又怎么做账务处理？
2022-12-29 13:35:28
小梅老师：回复会计学堂125房产公司开给你们的物业费发票吗？
2022-12-29 13:46:23
会计学堂125：回复小梅老师 是的
2022-12-29 14:08:52
小梅老师：回复会计学堂125借：主营业务成本-物业费 应交税费-进项税 贷：应付账款
2022-12-29 14:23:27
会计学堂125：回复小梅老师 老师，这个应该是房产公司那边的账务处理吧，我们是物业公司，那是不是借：银行存款，贷：主营业务收入——物业管理费？
2022-12-29 14:49:37
小梅老师：回复会计学堂125亲 你们开出去的物业费才是你说的那个 但是这个是你们收到房产公司的物业费发票 应该是你们的成本 而不是你们的收入哦
2022-12-29 15:07:27
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ Amanda10 发表的提问：
你好，我想咨询下工资计提会计分录，我看解答的是公积金，社保公司个人缴纳部分都入管理费用是吗？
您好 工资计提的时候包含个人缴纳部分
90楼
2022-12-29 12:29:59
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Amanda10：回复bamboo老师 那这样不是提高了费用吗？因为个人部分是员工自己掏钱的啊，又不是公司出钱
2022-12-29 12:51:19
bamboo老师：回复Amanda10是员工工资里面扣除的 还是员工另外给您单位费用了？
2022-12-29 13:20:38
Amanda10：回复bamboo老师 是员工工资里扣除的
2022-12-29 13:31:21
bamboo老师：回复Amanda10那您计提的时候就要包含个人的啊 最终还是单位承担的 比如您应该给员工工资100 然后他个人缴纳五险一金10 您帮他代扣代缴10 给他90 最终还是100 都是您单位承担了 这样能理解么
2022-12-29 13:55:37
Amanda10：回复bamboo老师 哦，理解了，谢谢老师。
2022-12-29 14:18:42
bamboo老师：回复Amanda10不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-29 14:34:15
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