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收取分公司管理费的会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 机智的衬衫 发表的提问：
内账会计，公积金是个人和单位分别缴纳的，怎样做会计分录，可以直接全部计入管理费用吗？
你好，借管理费用，社保公积金贷银行存款可以都这么做。
91楼
2023-01-03 10:56:17
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 海↑彩虹 发表的提问：
老师请教一下，劳务公司收到劳务费后，收取了部分管理费，剩下的款划给包工头去支付民工工资的会计分录怎么做？？？
你好！你们需要确认主营业务收入工资，记录你们的主营业务成本。你们之前通过在建工程科目核算了吗？
92楼
2023-01-03 11:21:23
全部回复
海↑彩虹：回复QQ老师 没有通过在建工程科目，直接主营业务成本可以吗老师？？
2023-01-03 12:01:02
QQ老师：回复海↑彩虹如果工程完工的话，可以直接用这个两个科目。
2023-01-03 12:19:41
海↑彩虹：回复QQ老师 主要是付给包工头的款项怎么做会计分录呢老师
2023-01-03 12:38:55
QQ老师：回复海↑彩虹借主营业务成本贷应付职工薪酬。
2023-01-03 13:03:45
海↑彩虹：回复QQ老师 几十万也可以这样做吗老师
2023-01-03 13:31:52
QQ老师：回复海↑彩虹好，如果是实际工资的话是可以的，但是需要包工头提供员工工资表。
2023-01-03 13:46:31
海↑彩虹：回复QQ老师 好的，谢谢您老师
2023-01-03 14:07:27
QQ老师：回复海↑彩虹不客气，欢迎下次提问，满意请好评，谢谢！
2023-01-03 14:33:33
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 若～～诺 发表的提问：
公司是分支机构，财务独立核算，要向总公司支付上级管理费，金额比较大，总公司会开票，今年1月份支付了2019年度的管理费，发票还没到，支付时和发票收到时，怎样做会计分录？每月分摊管理费时怎样做会计分录？
支付 借预付 贷 银行 贷：待摊 /其他应付 贷 预付 分摊借管理费 贷 待摊 / 其他应付
93楼
2023-01-03 11:26:23
全部回复
若～～诺：回复季老师 不是很明白，支付时，借：预付账款 贷：银行存款，收到发票时，借：待摊费用—其他应付款，每月分摊时：借：管理费用，贷待摊费用—其他应付款。这样吗？那现在发票没有收到，就可以直接分摊吗？
2023-01-03 12:06:44
若～～诺：回复季老师 一月份支付的，现在已经要分摊三个月了吧
2023-01-03 12:22:25
季老师：回复若～～诺待摊费用、其他应付款，两个科目都可以用。待摊已经取消了但也不是绝对不能用。应在取得发票后摊销。
2023-01-03 12:33:58
若～～诺：回复季老师 那现在前三个月的摊销就不要做了么？收到发票后，直接分9个月摊销？
2023-01-03 12:58:40
季老师：回复若～～诺一年以内的可以不摊销，直接计入费用。当然你也可以按月摊销。如果4月份收到发票，当期一并摊销4个月，以后按月摊销。
2023-01-03 13:27:37
若～～诺：回复季老师 好的，那一并摊销4个月的分录怎么做？
2023-01-03 13:40:34
季老师：回复若～～诺借费用 4个月 贷 其他应付款 或者贷待摊费用
2023-01-03 13:51:48
贺汉宾老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.7w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
契约型私募基金公司，管理费用计提收入结算会计分录？
你好同学，可以的同学
94楼
2023-01-03 11:55:24
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
老师，请问，分公司交给总公司管理费，会计分录怎么出？ 出在成本还是管理费用？
同学你好，分公司分录，借：管理费用，贷：银行存款等科目。
95楼
2023-01-03 12:20:58
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 漫节奏 发表的提问：
公司为企业管理公司，收取客户一年的管理费并开具发票，怎么做分录？分摊到按月？税务上怎么处理？
你好，可以不分摊，一年以上再分摊。
96楼
2023-01-04 12:06:17
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 专一的铅笔 发表的提问：
通达贸易公司把服装销售荣荣百货的商场管理费（按6%征收）如何做会计分录
与销售收入有关的费用，计价外费用，开具红字发票，冲减销售收入；
97楼
2023-01-04 12:13:37
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 小蜜蜂～ 发表的提问：
老师好，我公司交给物业公司的管理费如何做分录呢，好像会计准则里已取消待摊费用
借预付贷银存 按月分摊借管理费用贷预付
98楼
2023-01-04 12:20:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ， 发表的提问：
物业公司收取采暖费会计分录
你好！借管理费用-办公费 贷现金等
99楼
2023-01-05 11:51:21
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，：回复宋生老师 那对方开的收据为什么是这样呢
2023-01-05 12:17:33
宋生老师：回复，对于物业公司来说是借现金等 贷主营业务收入 应交税费
2023-01-05 12:43:39
，：回复宋生老师 那他为什么做成本呢
2023-01-05 13:11:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 懵懂的大地 发表的提问：
收到挂靠公司的管理费，未经过银行存款，会计分录怎么写？
你好，借；库存现金，贷；其他业务收入，应交税费——应交增值税
100楼
2023-01-05 12:02:14
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 彩色的火龙果 发表的提问：
你好！我们是建筑公司，别人借用我们的资质，我们收取2%管理费，12%税金，款项到账后再付给对方工程款，请问这期间所发生的业务怎么做会计分录？
你们做成你们的工程，然后你收到工程款计入收入，挂靠方给你开发票你做工程成本
101楼
2023-01-05 12:17:59
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彩色的火龙果：回复朴老师 意思收取对方14%的费用后，再让对方开成本票？？还是说在我们公司开取的发票直接作为成本票呢？
2023-01-05 12:45:41
朴老师：回复彩色的火龙果就是你们收挂靠方给你开的发票做成本票，你根据发票来打款的
2023-01-05 13:14:34
彩色的火龙果：回复朴老师 好的，谢谢
2023-01-05 13:34:24
彩色的火龙果：回复朴老师 那怎么做收入呢？
2023-01-05 13:47:06
彩色的火龙果：回复朴老师 我拿开的票做的收入，出的工程款项做的成本，这样合适不？
2023-01-05 14:11:34
朴老师：回复彩色的火龙果可以的，就是这样来做的
2023-01-05 14:34:29
彩色的火龙果：回复朴老师 那老师，再问你一个问题。如果说甲方把钱打到我们账户上的钱，我直接扣取管理费到账户，没有任何凭证，这种情况怎么做分录呢？
2023-01-05 14:53:56
朴老师：回复彩色的火龙果一样的做法哦，都要做成你的工程收入
2023-01-05 15:05:54
彩色的火龙果：回复朴老师 没有任何凭证，我记得借银行存款，贷其他应收款
2023-01-05 15:28:14
彩色的火龙果：回复朴老师 因为直接在银行账户里
2023-01-05 15:54:50
朴老师：回复彩色的火龙果那你这是挂的往来
2023-01-05 16:18:28
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 鲤 发表的提问：
商场的物业类管理公司，收取和收取开后房租中介费的所有分录，帮租户支付开业花篮费用的所有分录
借：管理费用--业务招待费贷：现金
102楼
2023-01-06 10:58:58
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鲤：回复袁老师 还有房租中介费归纳到主营业务收入吗
2023-01-06 11:29:29
袁老师：回复鲤是的
2023-01-06 11:42:12
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 栀子花 发表的提问：
公司管理人员报销的代驾费用的会计分录
你好 借：应付职工薪酬---福利费 贷：银行存款
103楼
2023-01-06 11:17:51
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栀子花：回复王超老师 管理费用－职工福利费
2023-01-06 11:32:31
栀子花：回复王超老师 招待公司领导后发生的代驾费可以放到管理费用招待费里面吗
2023-01-06 11:56:11
王超老师：回复栀子花你好，这个领导是你们公司的员工啊，一般是不属于业务招待费的
2023-01-06 12:20:00
栀子花：回复王超老师 好的，谢谢
2023-01-06 12:49:00
王超老师：回复栀子花不客气 亲，满意请给五星好评哦  b（￣▽￣）d
2023-01-06 13:08:00
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 琪琪 发表的提问：
是物业管理公司，食堂收支那的会计分录为何那样做做的会计分录看不懂
你好，借方用负数表示冲减，当时支出时计在借方，现在收回冲减掉
104楼
2023-01-06 11:28:57
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.57w
引用 @ ? Bigbig ? 发表的提问：
公司支付给总工会的医疗互助会计分录，分不清是管理费用福利，还是管理费用医保
管理费用-福利费的
105楼
2023-01-06 11:53:09
全部回复
? Bigbig ?：回复暖暖老师 好的，谢谢
2023-01-06 12:21:22
? Bigbig ?：回复暖暖老师 不是管理费用～工会经费吧
2023-01-06 12:46:09
暖暖老师：回复? Bigbig ?不是的，祝您工作愉快
2023-01-06 13:11:30
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