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新旧会计科目余额对照衔接表
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 害怕的银耳汤 发表的提问：
会计科目可以直接新旧转账，不需要做会计分录的有银行存款
 你好 ； 新旧转账，是啥意思 ？ 描述下业务   
286楼
2023-03-15 10:08:59
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 记得 发表的提问：
单位是电算化记账，每年是否需要打印出纸质总账和明细账。在办理会计移交时除电子档外同时移交纸质账簿，以明确新旧会计责任。新会计接手要重新建立账套，抄旧会计的科目余额。这样操作可否
即使是电算化记账的单位，每年都需要打印出纸质总账和明细账。办理交接的时候不需要打印。
287楼
2023-03-16 09:08:24
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记得：回复钟存老师 交接时除了记账软件移交外，还要同时把原来每年打印的纸质总账和明细账也做交接。季度、年度财务报表也必须纸质移交吧，期末科目余额是否要跟报税系统的相关数字（比如进、销项、留抵税额等等）一致，财务报表要跟税务局按期报送的报表一致，如果都不同，这样的就不能进行交接吧。如果能移交，新会计新建账套进行连续记账，这样没问题吧。
2023-03-16 09:31:41
钟存老师：回复记得原来每年打印的纸质总账和明细账，已经交接给档案会计了吧，如果已经交接给档案会计，就不怕他修了 一定要注意，把所有的白条都整理一下，让以前的会计核实签字。
2023-03-16 09:58:29
职称：,中级会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ GU 发表的提问：
现在要重新建账，以前是别人做的，有科目余额表，我建账时，对每个有余额的科目，二级科目我是写期初两字建账，还是按余额表上的二级科目写呢
按余额表上的二级科目
288楼
2023-03-16 09:32:41
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
会计科目显示的余额和银行对账单上的余额不相等，是怎么回事呢？
你好 ，你月末存在未达账项。
289楼
2023-03-16 09:55:22
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 海贝 发表的提问：
老师，中途接的账，没有科目余额表只有试算平衡表，能根据试算平衡表的余额重新建账吗？
您好，可以根据试算平衡表的余额重新建账。
290楼
2023-03-16 10:06:00
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海贝：回复王雁鸣老师 也就是说只需要把每个科目的余额录入到新建账套里面是吗？
2023-03-16 10:35:57
海贝：回复王雁鸣老师 之前的账不管怎么做的，现在接手只需要根据试算平衡表录入余额就可以后续的账务处理了，是这样吗？
2023-03-16 10:54:36
王雁鸣老师：回复海贝您好，是的，是这样的。
2023-03-16 11:23:16
海贝：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师
2023-03-16 11:51:52
王雁鸣老师：回复海贝您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-16 12:08:17
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ jenny 发表的提问：
以前会计会计科目错误，我接手重新建账，以前有余额的我可以设置明细建账前吗
你好，可以调整错的会计科目为正确的会计科目
291楼
2023-03-19 11:06:01
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 开心就好 发表的提问：
老师事业单位会计处理，您看我2018年账转到2019年这样对吗！今年刚改政府会计，新老账衔接
你好，新老衔接是对的。
292楼
2023-03-19 11:35:40
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开心就好：回复紫藤老师 老师我能把事业结余放在财政补助结转里吗
2023-03-19 11:59:00
紫藤老师：回复开心就好你好，一般放在非财政补助结余
2023-03-19 12:09:13
开心就好：回复紫藤老师 老师按照我那个新老账衔接，您帮我看看我录入的期初余额对吗！还需要在录别的科目吗
2023-03-19 12:38:47
开心就好：回复紫藤老师
2023-03-19 12:58:59
紫藤老师：回复开心就好对的，你录入平衡就可以了
2023-03-19 13:23:39
开心就好：回复紫藤老师 我12月份结转的事业结余是负数，在什么情况下结转事业结余是负数，12月份的账是别人做的，而且都是财政补助结转，12月份项目结转到哪里
2023-03-19 13:45:12
开心就好：回复紫藤老师 累计盈余是什么意思！
2023-03-19 14:01:38
开心就好：回复紫藤老师 资金结存货币资金不是指现金和银行存款啊
2023-03-19 14:15:45
紫藤老师：回复开心就好累积盈余相当于以前的净资产
2023-03-19 14:36:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ Cathy 发表的提问：
老师，科目汇总表的累计折旧余额期初+本期贷方-本期借方这样做对吗
你好，是的
293楼
2023-03-19 11:46:51
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小美 发表的提问：
老师，我接了一个帐，做到了4月份，现在只有科目余额表和明细帐，请问怎么按余额表填金蝶初始数据呀，金蝶本年累计损益按利润表填写， 金蝶累计错贷方按科目余额表的本年累计借贷填列 金蝶期初余额按科目余额表期末填列 老师，我填的对吗
你好这个是是累计金额根据科目余额表本年累计数填写，你导出科目余额表导出一年的，金蝶期初余额按科目余额表期末填列 是的，
294楼
2023-03-19 12:05:59
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小美：回复maize老师 金蝶累计错贷方按科目余额表的本年累计借贷填列。对吗老师
2023-03-19 12:51:54
maize老师：回复小美是的您说是对的，是的
2023-03-19 13:20:45
小美：回复maize老师 对方做完4月份，我开始做5月份，那我建账应该选择从5月开始还是4月份呢
2023-03-19 13:47:48
maize老师：回复小美您好选择这个5月你这边
2023-03-19 14:00:03
小美：回复maize老师 谢谢老师
2023-03-19 14:18:03
maize老师：回复小美好的我先回复别的学员了
2023-03-19 14:44:18
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 风中的蚂蚁 发表的提问：
老师您好，在期初新旧衔接时资金结存的货币资金出现负数如何调整？（资金结存是正数）年末财政应返还额大于财政补助结转，是因为以前年度使用基本账户资金垫付了应该是零余额账户支付的资金，在新旧衔接是应该如何处理？
预算会计是对财政预算资金核算，也就是说，预算会计里面的资金结存就是你财政收入减去财政收入支出的这一部分，也正在基本户垫付的这个支出是不放在预算会计核算范围之内。
295楼
2023-03-20 08:51:50
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风中的蚂蚁：回复陈诗晗老师 那我在做期初衔接的时候应该怎么处理这部分支出
2023-03-20 09:34:47
陈诗晗老师：回复风中的蚂蚁这块儿你财务会计里面体现就可以了。预算会计里面，你只是家里值钱的财政资金的收入和财政资金的支柱，给他单独剥离出来，录到预算会计里面就可以了。
2023-03-20 09:48:51
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 水中的小鸟 发表的提问：
新公司会计科目余额表其他货币资金-支付宝出现负数怎么办？
同学你好！这个要调账了 借：其他货币资金-支付宝       贷：其他应付款等
296楼
2023-03-20 09:01:17
全部回复
水中的小鸟：回复许老师 为什么要调账呢？
2023-03-20 09:17:27
许老师：回复水中的小鸟这个结果  不能是负数呀 就像公司银行存款  不能是负数  是一个道理的
2023-03-20 09:41:21
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Mary 发表的提问：
图一导出的2017.6月的科目余额表，由于换电脑需重新建账，图二中对应的地方填科目余额表表中的哪个数据
漏发图了
297楼
2023-03-20 09:22:41
全部回复
吴月柳：回复Mary期初余额就是六月期末余额，本年累计借贷方按科目余额表中的填就可以了
2023-03-20 09:50:10
小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，固定资产中途建账需不要重新录入卡片？还是只录入科目余额表的固定资产和累计折旧科目数据？
你好！ 按科目余额表录入数据就可以。
298楼
2023-03-20 09:47:04
全部回复
职称：,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 马 发表的提问：
我们现在有两个应付账款科目，今年启用新的应付账款科目。把旧的应付账款科目余额全部结转到新的应付账款科目了，现在发现16年有一笔凭证金额多入了三分钱，怎么做账务冲销，如果冲销订正都用旧科目，旧科目就会有一个三分钱余额
你好，直接用新科目冲销更正，摘要栏详细注明情况即可
299楼
2023-03-20 09:59:58
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 顺心的钢笔 发表的提问：
固定资产按平均年限法计提折旧，固定资产和累计折旧科目在科目余额表中的起初期末数如何列示
你好  具体咨询什么问题
300楼
2023-03-21 09:56:59
全部回复
顺心的钢笔：回复玲老师 若本期没有发生额，固定资产期末是列式账面金额还是按原值
2023-03-21 10:14:12
玲老师：回复顺心的钢笔你好 报表固定资产按净值 列示 
2023-03-21 10:26:31
顺心的钢笔：回复玲老师 科目余额表的期末余额应该和资产负债表的期末余额一样吧
2023-03-21 10:48:37
玲老师：回复顺心的钢笔你好   没有期初数是一样的 
2023-03-21 11:01:19
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