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税务会计实训(营业税部分)
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东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 温暖 发表的提问:
老师您好,1.工商年报中的营业收入总额是填入:营业收入本年累计额+营业外收入本年累计额吗? 2.纳税总额中有部分是增值税先交纳后退税的部分,那退税的部分还要统计在内吗?
您好, 是的收入需要加上营业外收入   纳税总额里 退税的也统计到里面
211楼
2023-02-19 12:13:29
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ Y 发表的提问:
培训咨询公司员工业绩提成怎样做会计分录
你好 借;销售费用或劳务成本 贷;应付职工薪酬
212楼
2023-02-19 12:29:14
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小锁老师
职称:注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ Love@0927姈 发表的提问:
小规模企业主营业务收入开票会计分录是要把免税增值税分开计入应交税费吗
您好,就是说,增值税单独应交税费,等结转的时候计入损益就行了
213楼
2023-02-19 12:51:00
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Love@0927姈:回复小锁老师 那之前几个月没有单独记录应交税费,需要更正吗?
2023-02-19 13:12:02
小锁老师:回复Love@0927姈最好是去更改一下
2023-02-19 13:36:46
Love@0927姈:回复小锁老师 这家是养老服务费,没有成本。就是结转工资为成本。开的养老服务费:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 应交税费-应交增值税结转到到营业外收入。是一个季度结转一次吗:借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
2023-02-19 13:54:25
小锁老师:回复Love@0927姈最好是一个月结转一次
2023-02-19 14:20:21
Love@0927姈:回复小锁老师 小规模一季度才做一次账,有些时候一个季度都不开发票。
2023-02-19 14:49:11
小锁老师:回复Love@0927姈我去你们业务这么少嘛
2023-02-19 15:08:18
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 微笑 发表的提问:
请问培训机构的会计帐务参照哪个行业的会计科目做啊?如果交税需要交哪些税种呢?
您好,参考服务行业的账务处理一级科目是固定的明细,科目企业根据实际发生的业务自己设置,一般需要缴纳增值税,附加税,所得税等
214楼
2023-02-20 09:59:38
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 东东1 发表的提问:
我是会计本科毕业的,一直从事,私募基金,还有票据,银行的培训,培训工作,今年考中级会计师,会计实物的课程,我也在学堂看了一些,想问问还需实操课看哪方面的内容比如:软件学习,报税也看了,明年想转企业的中会计经理,先把会计实操学到手,好无缝对接转岗,另外税务师考试可以报考几门,今年想一起考,
要计划是好事情 ,企业的账务处理比金融要更简单。 主要是经验 的累计。
215楼
2023-02-20 10:26:15
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东东1:回复陈诗晗老师 那会计学堂的实操课程我已经看了做账,还有报税,还有财务报表,还应该看哪些实操课程呢,争取无缝对接,你再给我解释一下吧
2023-02-20 11:01:28
陈诗晗老师:回复东东1你准备入职在是哪类型的企业,你对应的学这个行业的实操,你直接去就可上手。
2023-02-20 11:23:45
东东1:回复陈诗晗老师 还没定,目前在南京,想上北京或者上海,最好是金融类企业,因为自己就是金融人,或者是人工智能等国家鼓励的行业,得现找
2023-02-20 11:46:39
陈诗晗老师:回复东东1其实金融业做得挺好的,为什么要换呢。 其实金融前景更好
2023-02-20 12:04:38
东东1:回复陈诗晗老师 金融不好做,要在掌握一门技能
2023-02-20 12:29:09
陈诗晗老师:回复东东1企业比金融行业更简单,实际。 选择你要从事公司的行业,听一轮实操就可以应对了。
2023-02-20 12:54:12
易 老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 发表的提问:
税务师集训营什么时候开课,买的是高薪会员账号
您好,需要咨询官网在线客服
216楼
2023-02-20 10:53:59
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易 老师:回复你可以在上班时间与销售客服联系。登陆学常APP即可联系额服
2023-02-20 11:12:59
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ zq881116 发表的提问:
老师,请问单位聘请的外部讲师给员工做培训,支付的劳务报酬和代扣代缴的个税,请问会计分录怎样编制
你好‘ 借管理费用-培训费 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 借 应交税费-应交个人所得税 贷银行存款
217楼
2023-02-21 10:31:24
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zq881116:回复紫藤老师 老师 我们单位需要在里面加一个过渡科目 等收到发票后再入费用 请问加入的过渡科目是什么呢
2023-02-21 10:55:29
紫藤老师:回复zq881116如果你先付钱,没有发票,计入其他应收款
2023-02-21 11:15:59
zq881116:回复紫藤老师 好的 那计入其他应付款也是一样的是吧
2023-02-21 11:43:12
紫藤老师:回复zq881116没有发票,计入其他应收款
2023-02-21 12:10:55
zq881116:回复紫藤老师 为什么没有发票就一定要计入其他应收款呢 ,不是太懂,老师
2023-02-21 12:24:13
紫藤老师:回复zq881116没有发票,计入其他应收款看,因为你以后需要收到发票
2023-02-21 12:36:07
赵英老师
职称:中级会计师,财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 清平乐(红艳) 发表的提问:
出纳实操页显示全部已做完,可实操训练营页面显示进度只完成50%?
退出去再进入页面。
218楼
2023-02-21 10:38:46
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冉老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 清爽的柜子 发表的提问:
遇到税务部门说公司名下有土地,但实际根本没有,这个怎么处理?
你好,这个需要先了解清楚情况,跟税务部门沟通,在哪里看到名下有土地的
219楼
2023-02-21 10:44:51
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王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 热心的爆米花 发表的提问:
成本会计大实训怎么做
你好 这个可以看一下课程的 生产型企业成本会计核算 https://www.acc5.com/course/course_12870.html
220楼
2023-02-21 10:50:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
计提本月应交营业务税金及附加19600元的会计分录
借;营业税金及附加 19600 贷;应交税费-明细科目 19600
221楼
2023-02-22 09:21:00
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彩丽老师
职称:初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 傻傻的咖啡豆 发表的提问:
免增值税的小微企业主营业务收入如何做会计分
借:银行存款 / 应收账款 等 贷:主营业务收入(不含税收入) 应交税费-应交增值税(销项税额) 同时 借:应交税费-应交增值税(减免税款) 贷:营业外收入-补贴收入
222楼
2023-02-22 09:49:35
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张乐老师
职称:注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 可靠的鞋子 发表的提问:
非学历教育培训行业,当月收到20000元培训费,并开具了增值税普通发票,但是当月并未进行培训服务,培训服务实际发生在次月。这种情况应该如何计算缴纳增值税呢
你好,在开具发票当月,需要计提销项税,次月征期申报。
223楼
2023-02-22 10:17:09
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玲子
职称:中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ zh 发表的提问:
老师,关于教育培训行业的会计账务处理,还有税率是多少
你好,收到学费,放预收,学员来上课,确认收入,冲预收,一般是按照6%
224楼
2023-02-22 10:22:39
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 鼠羊羊 发表的提问:
非学历教育培训费、公证费、会务费分别会计分录
你好 你们是什么业务发生的 是员工的培训费还是什么 ?这样好判断科目
225楼
2023-02-22 10:50:59
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鼠羊羊:回复meizi老师 是员工的培训
2023-02-22 11:09:03
meizi老师:回复鼠羊羊你好 这个计入借管理费用-职工教育经费 贷应付职工薪酬-职工教育经费 借应付职工薪酬-职工教育经费贷银行存款
2023-02-22 11:28:54
鼠羊羊:回复meizi老师 这个季度末是不是报企业所得税时要做税前扣除
2023-02-22 11:55:09
meizi老师:回复鼠羊羊你好 嗯是的 7月报2季度的申报 。 职工教育经费按你们实际发生来税前扣除。 汇算到时才会有扣除比例的
2023-02-22 12:12:08
鼠羊羊:回复meizi老师 那需要做会计分录吗?
2023-02-22 12:27:07
meizi老师:回复鼠羊羊你好需要做分录的。 现在按实际发生做账的 汇算到时没超过比例就税前扣除的
2023-02-22 12:38:00
鼠羊羊:回复meizi老师 会计分录如何做,是做在6月还是7月
2023-02-22 12:56:49
meizi老师:回复鼠羊羊你好你实际发生的是在6月就做6月即可
2023-02-22 13:26:37
鼠羊羊:回复meizi老师 会计分录如何做
2023-02-22 13:53:39
meizi老师:回复鼠羊羊借管理费用-职工教育经费 贷应付职工薪酬-职工教育经费 借应付职工薪酬-职工教育经费贷银行存款
2023-02-22 14:09:29
鼠羊羊:回复meizi老师 老师我问的是做扣除比例时各用做帐做会计分录
2023-02-22 14:36:44
meizi老师:回复鼠羊羊你好 上面就是分录 。然后汇算调整的时候 不会单独做分录的 。 除非你调增后或者调减后 企业所得税的缴纳或者退税 才会做分录。
2023-02-22 14:53:35

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