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个人报销发票会计分录怎么做
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
老师，这个发票怎么做会计分录？
按73000元计入相关成本费用科目
151楼
2023-02-02 10:27:01
全部回复
人生＆精彩：回复文文老师 不会做会计分录，怎么写会计分录？
2023-02-02 10:49:22
文文老师：回复人生＆精彩借：主营业务成本 贷：应付账款或银行存款
2023-02-02 11:03:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 背后的灯泡 发表的提问：
代开的租赁费发票发生的个人所得税怎么做会计分录
你好，是你单位取得租赁收入缴纳的税款？
152楼
2023-02-02 10:56:14
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ Britney 发表的提问：
公司安装人员报销现场购买的辅材怎么做会计分录？
你好，这些辅材是用于干什么的？对应计入成本或者费用
153楼
2023-02-02 11:02:06
全部回复
Britney：回复彩丽老师 设备安装项目施工用
2023-02-02 11:13:39
彩丽老师：回复Britney如果是上门安装时发生的计入销售费用-材料费
2023-02-02 11:43:03
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 小草 发表的提问：
在乳品经销商做会计，日常会计分录怎么做呢。不开发票，内账
取得收入 借银行 贷主营业务收入 相应结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
154楼
2023-02-02 11:29:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 娇 发表的提问：
员工甲报销差旅费，在报销单写员工乙的名字，也就是一个人帮另一个人一起报销，两个人的报销写在一张报销单上了，我该怎么做会计分录
你好，借管理费用，差旅费贷银行存款
155楼
2023-02-05 12:28:58
全部回复
娇：回复玲老师 他们两个要不要销账
2023-02-05 12:49:42
玲老师：回复娇你好 他们之间自己处理就可以
2023-02-05 13:04:36
蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 念念 发表的提问：
滴滴出行公司开的运输服务费发票报销计入什么费用啊，怎么做会计分录
当地计入交通费，外地出差计入差旅费，根据事项不同，计入的科目也有所不同
156楼
2023-02-05 12:48:08
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
157楼
2023-02-05 13:18:00
全部回复
立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2023-02-05 13:36:49
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2023-02-05 13:55:21
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2023-02-05 14:08:06
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2023-02-05 14:19:06
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2023-02-05 14:35:59
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2023-02-05 15:04:06
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2023-02-05 15:16:30
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2023-02-05 15:28:24
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
我申报的时候的销售税额了大于，开票的销售税额，这个会计分录怎么做？
您的意思就是申报了未开票收入，是吗？
158楼
2023-02-06 10:22:32
全部回复
张艳老师：回复会丫头您的意思就是申报了未开票收入，是吗？
2023-02-06 10:42:32
会丫头：回复张艳老师 按照申报表的数据做
2023-02-06 10:55:07
张艳老师：回复会丫头请举出数字来交流，好吗？ 您的意思是申报表计算的销项税额大于开票系统导出的销项税额吗？
2023-02-06 11:16:25
会丫头：回复张艳老师 是的
2023-02-06 11:33:30
张艳老师：回复会丫头您要按开票系统导出的销项税额修改申报表。
2023-02-06 11:59:06
会丫头：回复张艳老师 修改不了，系统不给修改
2023-02-06 12:10:11
张艳老师：回复会丫头应该是可以修改的，那如果不可以修改的话，那就按申报表税额缴纳了，再做 借：营业外支出【多的角分差】 贷：银行存款
2023-02-06 12:37:29
会丫头：回复张艳老师 如果是免征增值税怎么办
2023-02-06 13:02:33
张艳老师：回复会丫头免征的话，就直接按申报表上的税额，结转至营业外收入就是了。
2023-02-06 13:22:02
会丫头：回复张艳老师 开票系统销售税额2985.46元，申报系统要交的是2985.29元，分录怎么做
2023-02-06 13:42:45
张艳老师：回复会丫头借：应交税费--应交增值税 2985.29 贷：营业外收入 2985.29
2023-02-06 14:10:44
会丫头：回复张艳老师 借：应交税费--应交增值税 0.17 贷：营业外收入 0.17
2023-02-06 14:24:26
张艳老师：回复会丫头您不是这个季度，是免征增值税的吗？
2023-02-06 14:36:47
张艳老师：回复会丫头按照上面老师写的分录做就是了
2023-02-06 14:47:17
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
老师，这个发票怎么做会计分录？
你好！是什么业务的发票
159楼
2023-02-06 10:38:51
全部回复
人生＆精彩：回复宋生老师 劳务派遣
2023-02-06 11:02:27
宋生老师：回复人生＆精彩你好！你是接受派遣的公司吗？
2023-02-06 11:28:11
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 压抑2014 发表的提问：
员工给公司买电脑和打印机，拿着发票过买报销怎么做会计分录
单台价值高于2000元，需要做固定资产报销处理。如果小于，可以一次性计入费用或者计入低值易耗品处理
160楼
2023-02-06 11:07:29
全部回复
压抑2014：回复李爱文老师 超过2000是不是一定要归到固定资产里面，
2023-02-06 11:34:45
李爱文老师：回复压抑2014是这样的，超过2000元使用年限在一年以上的属于固定资产
2023-02-06 11:56:23
压抑2014：回复李爱文老师 做内帐的时候也可以放费用里面吗
2023-02-06 12:08:55
李爱文老师：回复压抑2014做内账可以做在费用中（低于5000元的可以根据公司实际一次性入费用）
2023-02-06 12:35:52
压抑2014：回复李爱文老师 老师说的5000是每台吗？
2023-02-06 13:02:55
李爱文老师：回复压抑2014是的，单台不超过5000元，如果公司盈利状态好，就是可以计入费用，少交当期的企业所得税
2023-02-06 13:19:15
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 草茂 发表的提问：
企业为员工报销，员工名下房子的物业费，水费，杂费等，发票开的是员工的个人名字，会计分录怎么做？计入什么费用？
借：管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 个税 银行存款
161楼
2023-02-06 11:23:59
全部回复
草茂：回复小惑老师 谢谢老师的答案，福利费的个人所得税是按照什么税率计算的？
2023-02-06 11:40:16
小惑老师：回复草茂跟你取得工资当月一起合并计税
2023-02-06 12:00:19
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
我公司开了一张销售发票，收款部分打入基本户，部分打入老板个人卡上，会计分录怎么做？
同学 您好 借：银行存款 其他应收款——某某 贷：应收账款
162楼
2023-02-07 10:42:09
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ wlw 发表的提问：
2月钱发票报销，现在销售方发票作废，冲红，重新做。价格少了0.5元。让报销的人退回0.5元。 这个分录怎么做
借应收账款负数、银行存款负数贷、主营业务收入负数应交税费负数。
163楼
2023-02-07 11:06:18
全部回复
wlw：回复郭老师 报销的业务，老师。就差5毛。退回5毛
2023-02-07 11:31:44
wlw：回复郭老师 当时做的分录是 借-销售费用 贷-银行存款
2023-02-07 11:56:08
wlw：回复郭老师 现在发票作废，重新开 少了5毛，等于当时多报销了5毛
2023-02-07 12:24:27
郭老师：回复wlw你好，是你们单位购买的，然后你们单位报销，让你的个人退回五毛钱吗？
2023-02-07 12:40:01
郭老师：回复wlw是的话借银行存款0.5，其他应收款借销售费用负数。 发票到了借销售费用贷其他应收款。
2023-02-07 12:51:30
wlw：回复郭老师 借-银行存款0.5 贷-其他应收款0.5 收到发票：借-销售费用 -0.5 贷-其他应收款 -0.5 是这样吗
2023-02-07 13:15:25
郭老师：回复wlw你好，整个发票开了负数，你没有做吗？
2023-02-07 13:32:04
wlw：回复郭老师 做了，整个业务开负数全部冲掉。然后就是新的发票少5毛。因为之前的已报销，所以不知道这0.5元怎么做退回
2023-02-07 14:00:52
郭老师：回复wlw我上面给你写了分录啦，你看下哪个看不懂。
2023-02-07 14:19:51
郭老师：回复wlw分录的金额销售费用负数是整个发票的。
2023-02-07 14:45:59
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 阳光 发表的提问：
上个月报税有些未开发票，这个月开了一些，怎么做会计分录
您好！上月是否已经将未开发票的收入申报了？
164楼
2023-02-07 11:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 哩哩啦啦啦啦啦啦所所 发表的提问：
未收到发票时同,会计分录怎么做,收到发票认证了,会计分录又怎么做
你好，是购进货物没有收到发票，今后又收到了发票吗？
165楼
2023-02-08 10:31:23
全部回复
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 因为前期发票没有认证,所以未入帐,这个月认证了一部分,从这个月开始入帐摊销可以吗?
2023-02-08 10:50:41
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额） 你所指摊销是？
2023-02-08 11:04:03
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 能说一下详细的会计分录吗
2023-02-08 11:28:13
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个就是详细的分录啊 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额）
2023-02-08 11:56:35
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 付款时,借预付帐款 240万 贷 银行存款240万 每月摊销时 借制造费用20万 贷预付帐款20万 收到认证发票时 借长期待摊费用186.9 应交税金-应交增值税进项税额33.1万, 贷预付帐款220 ，这样对吗
2023-02-08 12:21:56
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，应当是取得发票先计入长期待摊费用，然后摊销计入制造费用才是的
2023-02-08 12:33:19
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 那就是未取得发票,实际支付了,也不用先摊销是吗
2023-02-08 12:58:20
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，需要取得发票才做摊销的
2023-02-08 13:19:25
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 好的,谢谢,那取得发票的时间不一至,有早有晚,那这个怎么分摊
2023-02-08 13:31:55
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，根据发生的长期待摊费用总金额/预计受益期限计算平均摊销
2023-02-08 13:51:19
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 如果1月50万,2月80万,3月70万,那1月底要摊销吗?
2023-02-08 14:16:20
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个费用发生完了什么时候受益就需要开始摊销的
2023-02-08 14:34:43
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