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个人报销发票会计分录怎么做
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 小云朵海南 发表的提问：
给个人发的稿酬怎么做会计分录
同学你好 您单位是出版社还是？
121楼
2023-01-11 11:36:19
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小云朵海南：回复立红老师 不是，就是他们在我们网站提供文字稿，
2023-01-11 11:50:48
立红老师：回复小云朵海南同学你好 您单位的主营业务是网站服务么？如果是，是计入主营业务成本；
2023-01-11 12:13:35
小云朵海南：回复立红老师 是的，老师做账的时候就根据他们的稿酬计入主营业务成本，借记主营业务成本，贷记银存 贷记应交税费-个人所得税？这样？
2023-01-11 12:39:28
立红老师：回复小云朵海南同学你好 借记主营业务成本，贷记银存 贷记应交税费-个人所得税？这样？——这个处理是正确的
2023-01-11 12:55:57
小云朵海南：回复立红老师 但是问题老师，这个稿费是本月的得下个月才发，我要是先计提怎么做分录，
2023-01-11 13:25:04
立红老师：回复小云朵海南同学你好 上面计入主营业务成本的分录就是计提的分录 计提 借，主营业务成本 贷，其他应付款 下月发放 借，其他应付款 贷，应交税费一应交个税 贷，银行存款
2023-01-11 13:50:55
小云朵海南：回复立红老师 好的，谢谢老师
2023-01-11 14:09:19
立红老师：回复小云朵海南不客气的，祝您学习愉快
2023-01-11 14:37:33
小云朵海南：回复立红老师 那个税是可以税前扣除吧
2023-01-11 14:56:50
立红老师：回复小云朵海南同学你好 那个税是可以税前扣除吧———是由个人负担，您方是代扣代缴的；
2023-01-11 15:08:53
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
给个人发的稿酬怎么做会计分录
你好，是个人为你们提供服务的费用吗？
122楼
2023-01-11 12:02:05
全部回复
仰望星空：回复吴月柳 老师，你好，就是我刚才咨询的那个问题我想再问一下，我们支付给作者稿酬，但是个人没有给我们代开的发票，就是在个税上申报了个人所得税，做账的时候就根据他们的稿酬计入主营业务成本，借记主营业务成本，贷记银存/现金 贷记应交税费-个人所得税，这样做是合理合法的吧
2023-01-11 12:28:00
吴月柳：回复仰望星空申报了个税就可以的
2023-01-11 12:41:43
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 乐观的滑板 发表的提问：
我上个月做了计提并发放工资的会计分录但是报个人所得税是忘记做工资我这个月的可以做冲销的会计分录吗
你好！是个税忘记在工资里面扣款了吗？
123楼
2023-01-11 12:11:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ chensi111 发表的提问：
发票认证了，也有开销项，如果是交税的话会计分录怎么做。不交税会计分录又是怎么做
如果计算当月需要交纳增值税的情况下（即，销项大于进项的情况），是要结转增值税的 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 月末形成留抵税额的情况，是不需要做结转增值税分录的。
124楼
2023-01-12 11:27:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
支付餐费冲销会计分录，这个怎么做会计分录？
你好，支付餐费冲销，这个是什么意思？
125楼
2023-01-12 11:49:01
全部回复
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师请问科目余额表本期发生额借贷方不平，是什么原因
2023-01-12 12:14:35
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2023-01-12 12:44:09
会计学堂辅导老师：回复邹老师 20000，我检查跟20000金额有关的凭证，凭证科目没有问题
2023-01-12 12:57:16
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那就需要去检查是不是科目余额表数据计算错误了
2023-01-12 13:23:52
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
支付餐费冲销会计分录，这个怎么做会计分录？
详细的描述一下这笔经济业务的来龙去脉。
126楼
2023-01-12 12:09:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
老师好，员工报销代垫付款但没取得发票，可以报销吗？可以的话，会计分录怎么做？
您好 请问后期会取得发票么
127楼
2023-01-27 12:40:07
全部回复
海阔天空：回复bamboo老师 会取得，现在要先付现金给员工，分录怎么做？
2023-01-27 13:07:02
bamboo老师：回复海阔天空借:其他应收款 贷:库存现金
2023-01-27 13:30:49
海阔天空：回复bamboo老师 不是入一其他应付款吗？
2023-01-27 13:44:25
bamboo老师：回复海阔天空发票暂时没有收到 借支给个人的话 计入其他应收款
2023-01-27 14:01:40
海阔天空：回复bamboo老师 购买的物品已收到入库了
2023-01-27 14:16:37
bamboo老师：回复海阔天空那您计入其他应付款吧
2023-01-27 14:28:19
海阔天空：回复bamboo老师 但我又不是好明白，会搞混，可以说一下这2个应收应付款的区别吗？
2023-01-27 14:46:02
bamboo老师：回复海阔天空如果员工先借款 后购买 就计入其他应收款 如果员工没有借款 先购买然后报销没有收到发票 就计入其他应付款
2023-01-27 15:12:35
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 万万 发表的提问：
小规模纳税人销售货物或者服务，开具了销项发票，怎么做会计分录
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
128楼
2023-01-27 13:02:32
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 984217918 发表的提问：
发个人工资8000元会计分录怎么做？
借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
129楼
2023-01-27 13:15:00
全部回复
984217918：回复玲老师 老师请问一下，公司没有交社保，只扣个人所得税，那么实发给他的是八千公司还没扣除个税，按照这样他是不是还要退回公司没扣的个税钱？如果他没扣个税之前是8000扣了个税只有7910，是不是就发7910，借，应付职工薪酬8000贷，银行存款7910应交税费个人所得税90
2023-01-27 13:37:33
玲老师：回复984217918工资8000 没有扣个税实发8000要退回来个税的钱给公司 你后面的分录是对的
2023-01-27 13:59:53
984217918：回复玲老师 好的谢谢老师明白了
2023-01-27 14:14:05
玲老师：回复984217918不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-01-27 14:38:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 幸福一辈子 发表的提问：
公司销售人员报销电话费应该怎样做会计分录
借；销售费用——通讯费 贷；库存现金等科目
130楼
2023-01-28 10:34:45
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.57w
引用 @ Smile 发表的提问：
员工报销手机，会计分录怎么做
借管理费用-福利费 贷库存现金
131楼
2023-01-28 10:54:33
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 跟着大象去旅行 发表的提问：
支付个人维护费用发票还没到家怎么做会计分录
你好 借预付账款 贷银行存款
132楼
2023-01-28 11:19:47
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 细腻的高山 发表的提问：
报销车费是怎么做会计分录呢
您好 请问是员工出差的么
133楼
2023-01-28 11:38:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售货物开具专用发票怎么做会计分录
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
134楼
2023-01-29 10:49:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销方开了一张红子发票会计分录怎么做
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
135楼
2023-01-29 11:12:52
全部回复
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