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计提公司社保会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 清 发表的提问：
公司给员工交的医保和社保费，怎么做会计分录
借；应付职工薪酬 贷；银行存款
256楼
2023-03-06 10:19:39
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清：回复邹老师 谢谢老师，那工资表计提的分录是怎么做的呢
2023-03-06 10:30:49
邹老师：回复清借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
2023-03-06 10:48:45
清：回复邹老师 那社保费和医保费的二级明细科目应做什么呀
2023-03-06 11:12:22
邹老师：回复清你好，就可以是应付职工薪酬的——社保，医疗保险
2023-03-06 11:37:50
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
公司计提工资社保公积金及发放的会计分录都是怎么样的
1、计提工资 借：管理费用 销售费用 生产成本 贷：应付职工薪酬 2、计提税金等 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-社会保险个人部分等 应交税费-代扣代缴个人所得税 3、支付工资及税金等 借：其他应付款-社会保险个人部分等 应交税费-代扣代缴个人所得税 应付职工薪酬 贷：银行存款或现金
257楼
2023-03-06 10:32:34
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 楠木 发表的提问：
老师 请教一下 有社保的公司 社保计提 社保缴纳以及工资计提工资发放的会计分录应该是怎样的
你好 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
258楼
2023-03-06 10:41:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ Vanyer 发表的提问：
个人社保部分由公司承担的会计分录怎么做,公司685.44。个人321.3。具体怎么做分录
您好 借：管理费用——社保等 685.44+321.3=1006.74 贷：应付职工薪酬——社保 1006.74 借：应付职工薪酬——社保 1006.74 贷：银行存款 1006.74 应该由个人承担部分公司承担了 所得税前不能扣除 要纳税调整
259楼
2023-03-07 09:58:31
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Vanyer：回复bamboo老师 嗯，明白了，谢谢老师
2023-03-07 10:17:13
bamboo老师：回复Vanyer不用谢 如果您对我的解答满意 请及时给予好评 谢谢您
2023-03-07 10:41:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ beni挂在门前晒幸福的太阳 发表的提问：
社保的稳岗补贴怎么做分录？计提社保的时候分录怎么做
营业外收入
260楼
2023-03-07 10:04:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 莉 发表的提问：
计提社保时候只计提公司社保吗？计提和发放分录是什么
你好，只需要计提公司部分，个人部分在计提的工资体现 借；管理费用，贷；应付职工薪酬——社保 缴纳，借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分），贷 银行存款
261楼
2023-03-07 10:15:02
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ S 发表的提问：
会计分录是怎么做的公司的社保都是公司交的，没有个人部分麻烦问下 当月的社保需要计提了再交 还是直接交啊
公司交纳社保时 借应付职工薪酬 营业外支出（个人承担部分）贷银行存款 计提时借管理费用公司部分 贷应付职工薪酬
262楼
2023-03-07 10:38:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 燕子 发表的提问：
计提社保差异与支付社保差，如何做会计分录。
歌个人承担部分不用计提，单位部分补计提差额就好
263楼
2023-03-08 09:41:44
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燕子：回复徐阿富老师 我们公司人比较多，不知道是个人还是单位每月会少计提2块多。
2023-03-08 09:55:06
徐阿富老师：回复燕子你好，以后个人部分不用计提就好，
2023-03-08 10:15:08
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 特别 发表的提问：
1.社保公积金计提，2.社保及公积金，3.工资计提，4.发放工资，对于公司和个人怎么做分录
您好，1借成本费用科目，贷应付职工薪酬～社保公积金。2支付，借应付职工薪酬～社保公积金贷银行存款。3借成本费用科目，贷应付职工薪酬～工资。4个人社保，借应付职工薪酬～工资，贷应交税费～应交个人所得税，其他应付款～社保公积金（个人部分），银行存款。
264楼
2023-03-08 09:52:58
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ A58同城～三亚人才网 发表的提问：
请问一下，我们公司是人力资源公司，派遣的人员的工资、社保怎么计提，会计分录怎么做？谢谢。
你好！人员是和你们钱的合同还是和用人单位直接签的合同？和你们签合同按正常的企业员工计提工资就可以
265楼
2023-03-08 10:02:17
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A58同城～三亚人才网：回复QQ老师 老师能来一个具体从收钱到计提等具体分录吗？
2023-03-08 10:45:40
QQ老师：回复A58同城～三亚人才网你好！人员是和你们钱的合同还是和用人单位直接签的合同？
2023-03-08 10:58:28
A58同城～三亚人才网：回复QQ老师 跟我们签
2023-03-08 11:09:29
QQ老师：回复A58同城～三亚人才网1.计提工资 借：劳务成本 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：劳务成本 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2023-03-08 11:37:01
A58同城～三亚人才网：回复QQ老师 老师那我们收到对方转来的费用的时候，应该怎么做
2023-03-08 11:48:36
A58同城～三亚人才网：回复QQ老师 还有为什么是用劳务成本
2023-03-08 12:04:02
QQ老师：回复A58同城～三亚人才网你好！收款你们确认收入啊
2023-03-08 12:21:07
A58同城～三亚人才网：回复QQ老师 那是，借：银行存款，贷主营业务收入
2023-03-08 12:42:58
A58同城～三亚人才网：回复QQ老师 或者是：借银行存款，贷：其他应付款
2023-03-08 13:03:31
QQ老师：回复A58同城～三亚人才网是，借：银行存款，贷主营业务收入
2023-03-08 13:18:54
A58同城～三亚人才网：回复QQ老师 那我们有开票给对方是差额开票其中中也收取服务费这样的情况
2023-03-08 13:41:17
QQ老师：回复A58同城～三亚人才网你好！都确认收入，发放的工资计入成本就可以的
2023-03-08 13:59:45
A58同城～三亚人才网：回复QQ老师 老师没有签劳动合同的收到费用后应该如何处理
2023-03-08 14:10:53
QQ老师：回复A58同城～三亚人才网你好！直接进收入和成本
2023-03-08 14:24:37
A58同城～三亚人才网：回复QQ老师 那我们有收到的钱里面有服务费要怎么体现
2023-03-08 14:37:47
A58同城～三亚人才网：回复QQ老师 还有主营业务收入，那就会有税金，这个要怎么转掉
2023-03-08 15:00:41
QQ老师：回复A58同城～三亚人才网你好！就是确认收入，收入减成本的差额就是你们的服务费
2023-03-08 15:12:01
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ rt 发表的提问：
个人社保部分公司承担了，会计分录怎么做呢？
你好！你如果要计入就计入管理费用-社保费-个人部分。不过这个不能税前扣除
266楼
2023-03-08 10:30:15
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冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ Vanyer 发表的提问：
个人社保部分由公司承担的会计分录怎么做
借管理费用；贷银行存款
267楼
2023-03-08 10:35:59
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Vanyer：回复冰儿老师 老师你这太简单了吧
2023-03-08 10:58:06
Vanyer：回复冰儿老师 要来个一整套的吧
2023-03-08 11:14:01
Vanyer：回复冰儿老师 这么回答我也会
2023-03-08 11:32:28
冰儿老师：回复Vanyer缴纳时： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 其他应收(付)款--社会保险费（个人部分） 贷：银行存款 计提时 借：管理费用--社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资（应发数） 贷： 其他应收(付)款--社会保险费（个人部分） 库存现金 （实发数）
2023-03-08 11:56:12
Vanyer：回复冰儿老师 个人部分也是要记录管理费用的，老师你写错了吧，不需要计其他因收款，因为都是公司
2023-03-08 12:12:18
Vanyer：回复冰儿老师 公司承担
2023-03-08 12:27:30
Vanyer：回复冰儿老师 比如我工资是5万，社保个人321，企业685.44要怎么做分录
2023-03-08 12:56:55
Vanyer：回复冰儿老师 老师个人社保部分由公司承担的会计分录怎么做,公司685.44。个人321.3。具体怎么做分录
2023-03-08 13:07:33
冰儿老师：回复Vanyer缴纳时： 借：管理费用321+685.44 贷：银行存款 发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资50000 银行存款 50000
2023-03-08 13:23:35
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 静静地、聼 发表的提问：
缴纳社保和计提社保费用分录怎么做？
计提工资和社保时(公积金参照社保) 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款
268楼
2023-03-09 09:18:07
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 精明的哑铃 发表的提问：
有社保企业计提与发放工资的会计分录怎么做？
你好，参考这个
269楼
2023-03-09 09:24:26
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 阔达的黄蜂 发表的提问：
不懂计提单位社会保险费的分录该怎么做
单位负担的在生产成本/制造费用/管理费用-社保下面 个人负担的在工资里面 按受益部门
270楼
2023-03-09 09:50:46
全部回复
阔达的黄蜂：回复郭老师 还是不懂，能具体一点吗？
2023-03-09 10:03:17
阔达的黄蜂：回复郭老师 老师？！
2023-03-09 10:14:54
郭老师：回复阔达的黄蜂这个能看懂吗
2023-03-09 10:41:58
阔达的黄蜂：回复郭老师 借方就是制造费用，管理费用，销售费用，财务费用，贷方是应付职工薪酬，对吗？
2023-03-09 10:54:29
郭老师：回复阔达的黄蜂是的 按受益部门做
2023-03-09 11:23:39
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